4 manieren om Probate te vermijden

Probate is relatief eenvoudig te vermijden, maar toch verzuimen veel mensen stappen te ondernemen om dit te doen wanneer zij hun nalatenschap plannen. Er bestaan mechanismen, van gezamenlijke eigendom tot levende trusts. Wat in uw situatie zal werken, hangt af van hoe uw vermogen is getiteld en wie u wilt dat uw nalatenschap erft wanneer u overlijdt.

Wanneer en waarom is troonopvolging nodig?

Erfenisakte – of een andere manier waarop eigendom wettelijk kan overgaan van een overleden persoon naar een begunstigde – is nodig omdat overleden personen geen eigendom kunnen bezitten. Het eigendom van elk goed op het moment van overlijden moet op de een of andere manier kunnen overgaan op een levende persoon. Successie is vereist wanneer er geen ander mechanisme voorhanden is.

# 1 Ontdoe u van al uw bezittingen

De meest extreme manier om successie van uw nalatenschap te voorkomen, is zich te ontdoen van uw bezittingen. U zult geen nalatenschap hebben waarvoor probate nodig is als u niets bezit om na uw dood over te dragen aan levende begunstigden.

Natuurlijk is dit niet praktisch omdat u geld nodig heeft om van te leven tot uw dood, maar het weggeven van het grootste deel van uw bezittingen door middel van een speciaal soort trust kan in sommige gevallen werken. De sleutel is om uzelf als begunstigde van de trust te benoemen.

Het gebruik van dit type trust in combinatie met een of meer andere technieken voor bezittingen die niet in de trust worden ondergebracht, betekent geen probate activa. En geen probate activa betekent geen probate nalatenschap.

# 2 Take Advantage of Joint Ownership

Het toevoegen van een mede-eigenaar aan een bankrekening, een beleggingsrekening, of aan een onroerend goed akte zal ook probate voorkomen, op voorwaarde dat het duidelijk is dat de rekening eigendom is als gezamenlijke huurders met overlevingsrechten en niet als huurders met gemeenschappelijke rechten.

Dat woord “overlevingsrechten” maakt het verschil. Overlevingsrechten garanderen dat wanneer een eigenaar overlijdt, zijn aandeel in een goed automatisch overgaat op de langstlevende of langstlevende(n).

Nadelen van gezamenlijk eigendom

Er zijn echter verschillende nadelen aan het vertrouwen op gezamenlijk eigendom met overlevingsrechten om erfopvolging te voorkomen.

Geschenkbelasting

Het toevoegen van een mede-eigenaar aan een rekening of een akte kan een belastbare schenking zijn die aan de IRS moet worden gemeld op formulier 709, de federale aangifte voor schenkingsrecht. Er kan schenkingsrecht worden geheven als de waarde van het aandeel van de mede-eigenaar vanaf 2020 meer dan $ 15.000 per persoon per jaar bedraagt. Veel staten heffen bovendien een schenkingsrecht.

Successierechten

Zo veel als 50% of zelfs 100% van de gezamenlijke rekening kan voor de successierechten worden opgenomen in de nalatenschap van de overleden eigenaar als de mede-eigenaar eerder overlijdt dan u.

Verlies van zeggenschap

Uitlevering van uw eigendom aan uw echtgeno(o)t(e) op grond van het overlevingsrecht of het vruchtgebruik betekent dat uw echtgeno(o)t(e) na uw overlijden vrij is om met uw eigendom te doen wat hij/zij wil. Dit is misschien niet wat u wilt als u in een tweede of later huwelijk zit.

U wilt misschien dat uw echtgenoot na uw overlijden het gebruik van uw eigendom heeft, maar dat het na het overlijden van uw echtgenoot naar uw eigen kinderen gaat. Gezamenlijke eigendom met overlevingsrecht of vruchtgebruik zal uw laatste wensen in deze situatie niet vervullen.

# 3 Beneficiary Designations

U maakt waarschijnlijk al gebruik van het vermijden van successie door begunstigden aan te wijzen als u in het bezit bent van een levensverzekering of vermogen op een pensioenrekening, zoals een IRA, 401(k) of annuïteit.

In de meeste staten kunt u ook begunstigden aanwijzen voor uw bankrekeningen, de zogeheten “payable on death”- of “POD”-rekeningen, en ook voor beleggingsrekeningen die geen betrekking hebben op pensioen, de zogeheten “transfer on death”- of “TOD”-rekeningen. In een aantal staten kunt u begunstigden voor uw onroerend goed aanwijzen door middel van akten van overdracht bij overlijden, of ook begunstigde akten of beëdigde verklaringen.

U kunt een akte van onroerend goed voor het leven gebruiken om de eigendom van onroerend goed tijdens uw leven in sommige staten te behouden en het onroerend goed na uw overlijden over te dragen aan de begunstigden van uw keuze. Op deze manier vermijdt u ook de successie van onroerend goed.

# 4 Gebruik een Revocable Living Trust

Een revocable living trust is een schriftelijke overeenkomst die drie fasen van uw leven bestrijkt:

• Terwijl u nog leeft
• Als u geestelijk onbekwaam wordt
• Na uw dood

Het ondertekenen van een overeenkomst voor een herroepbare levende trust is op zichzelf niet voldoende om de vererving van uw eigendommen te voorkomen. U moet vervolgens uw vermogen op naam van uw trust zetten. Uw bezittingen zullen alleen worden vermeden nadat uw herroepbare levende trust de geregistreerde eigenaar van uw bezittingen is geworden in plaats van u.

Dit proces staat bekend als het “financieren” van uw trust. Zie uw trust als een emmer. U moet de emmer vullen met uw bezittingen om er zeker van te zijn dat deze niet worden overgedragen. Alles wat buiten de emmer blijft, moet worden overgedragen aan een levende begunstigde op het moment dat u overlijdt, tenzij er een begunstigde voor is aangewezen of het eigendom is met overlevingsrechten.

The Bottom Line on Avoiding Probate

Wat voor u werkt, hangt af van uw eigen unieke familiedynamiek en uw financiële situatie. The bottom line is that you’ll create peace of mind for yourself, as well as for your loved ones during a difficult time, if you use one or more techniques to avoid the probate of your property.