Belastingen op loonstrookjes – Federale inhoudingen, staatsinhoudingen, sociale zekerheid en meer!

Een loonstrookje bevat een hoop informatie. Ze tonen uw loon en uw federale inhoudingen en vakantiedagen.

Alle loonstrookjes tonen uw brutoloon – het totale bedrag dat u verdiende voordat er belastingen werden ingehouden voor de loonperiode. Ze geven ook uw nettoloon weer – het bedrag van uw cheque na alle inhoudingen.

Waarom zijn er zoveel verschillende federale en nationale belastinginhoudingen en waarom verschillen ze soms van loonstrook tot loonstrook? Hier volgt een overzicht van de verschillende loonbelastingen en waarom ze soms veranderen:

Federal Tax Withholding

(Fed Tax, FT, of FWT)

Uw werkgever gebruikt de informatie die u op uw nieuwe formulier W-4 hebt verstrekt, evenals het bedrag van uw belastbaar inkomen en hoe vaak u wordt betaald, om te bepalen hoeveel federale inkomstenbelasting (FITW) hij op elk loonstrookje moet inhouden.

Als u tijdens een loonperiode meer verdient dan normaal (zoals overwerk of een bonus), wordt de FITW verhoogd. Als u minder verdient (zoals minder uren werken of meer bijdragen aan uw 401k), wordt de FITW lager.

Uw werkgever stuurt de federale inkomstenbelasting inhouding namens u naar de IRS. Uw doel is om gedurende het jaar ten minste genoeg FITW te hebben om uw verwachte federale inkomstenbelastingverplichting te dekken.

De totale FITW voor het jaar wordt vermeld op uw formulier W-2 in vak 2. Als u niet genoeg federale belasting inhoudt, is het tijd om uw inhouding aan te passen met behulp van formulier W-4.

Federale inkomstenbelasting kan worden afgekort als Fed Tax, FT, of FWT. Uw federale inhouding is het bedrag dat u al aan de federale overheid hebt betaald. Wanneer u uw aangifte indient, krijgt u dus een credit voor dit bedrag om toe te passen op de belasting die u de federale overheid verschuldigd bent. De inhouding van de federale inkomstenbelasting op uw loon is afhankelijk van:

• de status op uw W-4-formulier
• het aantal personen ten laste of toelagen die u hebt opgegeven, en
• andere inkomsten en aanpassingen op het formulier W-4 dat u bij uw werkgever hebt ingediend

Merk op dat toelagen vanaf 2020 niet meer worden gebruikt om de inhouding op het formulier W-4 te berekenen.

Hoe berekent u de inhoudingen op de federale inkomstenbelasting?

Om de juiste federale belasting op uw loon te bepalen, moet u uw W-4 invullen. Your employer withholds from your paycheck based on the information you fill in on your Form W-4, like:

• Your filing status (Ex: single or married filing jointly),
• The number of dependents or allowances indicated.

Other income and adjustments You can increase your refund by changing your W-4 to show:

• A higher amount of other income,
• Lower deductions, or
• More extra withholding.

File your W-4 with your employer, so your employer can withhold the correct amount of tax.

(Use our W-4 withholding calculator for extra guidance.)

Local and State Tax Withholding

(St Tax, ST, or SWT)

State Income Tax Withholding

If your state has an income tax, you will probably have state income taxes withheld from your paycheck. Uw werkgever gebruikt de informatie op de versie van formulier W-4 en uw inkomen om te bepalen hoeveel moet worden ingehouden.

Als u belasting verschuldigd bent aan meer dan één staat (bijvoorbeeld als u in een andere staat werkt dan de staat waar u woont), kunt u uw werkgever vragen belasting in te houden voor de andere staat, extra belasting in te houden van de staat waar u werkt, of geschatte betalingen te doen aan de andere staat om het verschil te compenseren.

Hoewel u waarschijnlijk staatsbelasting op uw loonstrookje zult moeten inhouden, hangt het af van waar u woont. Op basis van uw locatie is het zelfs mogelijk dat u:

• geen staatsinhouding hebt
• inhouding hebt voor meer dan één staat – de staat waarin u woont en de staat of staten waarin u werkt
• plaatselijke inhouding hebt

plaatselijke inhouding van inkomstenbelasting

Als uw stad of gemeente een inkomstenbelasting heeft, kan uw werkgever plaatselijke belastingen inhouden.

Weten of uw werkgever lokale belastingen inhoudt, kan u helpen vooruit te plannen en verrassingen te voorkomen wanneer u uw belastingen indient.

Lokale inkomstenbelasting kan worden ingehouden op loon dat u verdient binnen de grenzen van steden, provincies en schooldistricten. Als u woont of werkt in een gebied dat een belasting heft, wordt uw loon door dat rechtsgebied belast.

Inhoudingen voor Medicare en Sociale Zekerheid

(Sociale Zekerheid: FICA-belasting, SS, SSWT, of OASDI | Medicare-belasting: MWT of Med)

Uit hoofde van de wet moet u op elk loonstrookje Medicare- en Sociale Zekerheidsinhoudingen inhouden. Dit geldt zelfs als u niets hebt ingehouden voor federale, staats- en lokale inkomstenbelastingen.

Als u ten minste een bepaald bedrag verdient gedurende ten minste 40 kwartalen, kunt u een uitkering van de sociale zekerheid krijgen als u met pensioen gaat. Elke werkgever houdt 6,2% van uw bruto-inkomen in voor de sociale zekerheid tot een inkomen van $ 132.900 voor 2019.

Medicare-belastingen

Medicare-belastingen gaan, in tegenstelling tot de socialezekerheidsbelasting, naar uitgaven voor de huidige Medicare-begunstigden.

Uw werkgever houdt 1,45% van uw bruto-inkomen in op uw loonstrookje. Uw werkgever betaalt nog eens 1,45%, het werkgeversdeel van de Medicare-belasting. Er zijn geen inkomensgrenzen voor de Medicare-belasting, dus alle gedekte lonen zijn onderworpen aan de Medicare-belasting.

Werkgevers moeten ook een extra 0,9% (2,35% totaal) van de Medicare-belasting inhouden op inkomsten uit arbeid van meer dan $ 200.000 in een belastingjaar.

Year-to-Date Pay

Op uw loonstrookje kunnen ook year-to-date-totalen worden vermeld. Dit is goed om te weten als u wilt inschatten of u aan het eind van het jaar een teruggaaf of tegoed hebt.

Bewaar het laatste loonstrookje om te vergelijken met uw W-2. De bedragen op het laatste loonstrookje en de bedragen op de W-2 moeten meestal overeenkomen. Uw werkgever kan echter andere bedragen hebben toegevoegd voor extra aangeboden voordelen. Deze kunnen voor u belastbaar inkomen zijn. Neem contact op met uw salarisadministratie als er verschillen zijn.

Andere posten

Op uw loonstrookje staan misschien inhoudingen voor ziektekosten- of levensverzekeringen. Als dat het geval is, kan op het loonstrookje staan of de premies voor of na aftrek van belasting zijn ingehouden. Vooraftrek vermindert de inhouding van inkomstenbelasting aan de federale, staats- en lokale overheden.

Sommige werkgevers bieden hun werknemers de mogelijkheid om bij te dragen aan pensioenplannen, zoals 401(k)s. Andere bieden hulp bij kinderopvang of adoptie.

Als u vragen hebt over andere bedragen of belastingposten op uw loonstrook, neem dan contact op met uw manager of de personeelsafdeling.

Meer informatie over loonbelasting

Kijk op uw loonstrook en gebruik een W-4-calculator om na te gaan of u dit jaar wijzigingen moet aanbrengen in de inhouding van uw federale inkomstenbelasting. Als u dit jaar een grote terugbetaling verwacht, wilt u misschien uw inhouding aanpassen om elke loonperiode meer nettoloon te hebben.

Lees meer over loonstrookje W-4 inhouding