4 Wege zur Vermeidung von Nachlässen

Nachlässe lassen sich relativ leicht vermeiden, doch viele Menschen versäumen es, bei der Planung ihres Nachlasses entsprechende Schritte zu unternehmen. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, von Miteigentum bis hin zu Treuhandfonds. Was in Ihrer Situation am besten funktioniert, hängt davon ab, wie Ihr Vermögen beschaffen ist und wer Ihren Nachlass nach Ihrem Tod erben soll.

Wann und warum ist ein Erbschein erforderlich?

Die Testamentsvollstreckung – oder ein anderes Verfahren, mit dem Eigentum rechtmäßig von einer verstorbenen Person auf einen Begünstigten übergehen kann – ist notwendig, weil verstorbene Personen kein Eigentum besitzen können. Das Eigentum an jedem Vermögenswert zum Zeitpunkt des Todes muss auf irgendeine Weise auf eine lebende Person übergehen. Eine Testamentsvollstreckung ist erforderlich, wenn kein anderer Mechanismus vorhanden ist.

# 1 Veräußern Sie Ihr gesamtes Eigentum

Die extremste Möglichkeit, eine Testamentsvollstreckung zu vermeiden, besteht darin, sich von Ihrem Eigentum zu trennen. Wenn Sie nichts besitzen, was Sie nach Ihrem Tod an lebende Begünstigte übertragen können, wird Ihr Nachlass nicht testierfähig sein.

Natürlich ist dies nicht praktikabel, denn Sie brauchen Geld, um bis zu Ihrem Tod zu überleben, aber in einigen Fällen kann es funktionieren, den größten Teil Ihres Vermögens über einen speziellen Trust zu verschenken. Das Wichtigste ist, dass Sie sich selbst als Begünstigter des Trusts benennen.

Wenn Sie diese Art von Trust in Verbindung mit einer oder mehreren anderen Techniken für alle Vermögenswerte verwenden, die nicht in den Trust übertragen werden, bedeutet das, dass kein Nachlassvermögen entsteht. Und kein Nachlassvermögen bedeutet keinen Nachlass.

# 2 Profitieren Sie von Miteigentum

Die Eintragung eines Miteigentümers in ein Bankkonto, ein Anlagekonto oder eine Immobilienurkunde vermeidet ebenfalls eine Nachlassverfügung, vorausgesetzt, es ist klar, dass das Konto als Miteigentümer mit Überlebensrecht und nicht als Gesamtmieter geführt wird.

Das Wort „Überlebensrecht“ macht den Unterschied. Überlebensrechte garantieren, dass beim Tod eines Eigentümers sein Anteil an einem Vermögenswert automatisch auf den oder die Überlebenden übergeht.

Nachteile des gemeinsamen Eigentums

Es gibt jedoch mehrere Nachteile, wenn Sie sich auf gemeinsames Eigentum mit Überlebensrechten verlassen, um eine Erbschaft zu vermeiden.

Schenkungssteuern

Die Eintragung eines Miteigentümers in ein Konto oder eine Urkunde kann eine steuerpflichtige Schenkung sein, die dem Finanzamt auf dem Formular 709, der Schenkungssteuererklärung des Bundes, gemeldet werden muss. Eine Schenkungssteuer kann anfallen, wenn der Wert des Anteils des Miteigentümers ab 2020 15.000 USD pro Person und Jahr übersteigt. Viele Bundesstaaten erheben zusätzlich eine Schenkungssteuer.

Nachlasssteuern

Bis zu 50 % oder sogar 100 % des Gemeinschaftskontos können bei der Erbschaftssteuer in den Nachlass des verstorbenen Eigentümers einfließen, wenn der Miteigentümer vor Ihnen stirbt.

Kontrollverlust

Wenn Sie Ihrem Ehegatten Ihr Eigentum durch das Recht des Überlebenden oder die Gesamtrechtsnachfolge vererben, kann Ihr Ehegatte nach Ihrem Tod mit Ihrem Eigentum machen, was er will. Das ist vielleicht nicht das, was Sie wollen, wenn Sie in einer zweiten oder späteren Ehe leben.

Sie möchten vielleicht, dass Ihr Ehepartner nach Ihrem Tod über Ihr Eigentum verfügen kann, aber Sie möchten, dass es nach dem Tod Ihres Ehepartners an Ihre eigenen Kinder geht. Miteigentum mit Überlebensrecht oder Gesamthandseigentum werden in dieser Situation Ihren letzten Wünschen nicht gerecht.

# 3 Benutzen Sie Begünstigtenbezeichnungen

Sie nutzen wahrscheinlich bereits die Vorteile der Nachlassvermeidung durch die Verwendung von Begünstigtenbezeichnungen, wenn Sie eine Lebensversicherung oder Vermögenswerte auf einem Rentenkonto besitzen, wie z. B. eine IRA, 401(k) oder eine Rente.

In den meisten Staaten können Sie auch Begünstigte für Ihre Bankkonten bestimmen, die als „zahlbar im Todesfall“ oder „POD“-Konten bezeichnet werden, und auch für Nicht-Ruhestandskonten, die als „Übertragung im Todesfall“ oder „TOD“-Konten bekannt sind. In einer Reihe von Staaten können Sie auch Begünstigte für Ihre Immobilien benennen, indem Sie Urkunden über die Übertragung auf den Todesfall, Begünstigtenurkunden oder eidesstattliche Erklärungen verwenden.

Mit einer Immobilienurkunde auf Lebenszeit können Sie in einigen Staaten das Eigentum an Immobilien zu Lebzeiten behalten und die Immobilie nach Ihrem Tod an die Begünstigten Ihrer Wahl weitergeben. Auf diese Weise wird auch die Vererbung von Immobilien vermieden.

# 4 Verwenden Sie eine widerrufliche Treuhandgesellschaft

Eine widerrufliche Treuhandgesellschaft ist eine schriftliche Vereinbarung, die drei Phasen Ihres Lebens abdeckt:

• Zu Lebzeiten
• Für den Fall, dass Sie geistig behindert sind
• Nach Ihrem Tod

Die Unterzeichnung einer widerruflichen Treuhandvereinbarung allein reicht nicht aus, um die Vererbung Ihres Vermögens zu vermeiden. Sie müssen Ihr Vermögen dann auf den Namen Ihres Trusts überschreiben. Ihr Vermögen wird erst dann nicht mehr vererbt, wenn Ihr widerruflicher Treuhandvertrag der eingetragene Eigentümer Ihres Vermögens ist und nicht mehr Sie.

Dieser Vorgang wird als „Finanzierung“ Ihres Treuhandvertrags bezeichnet. Stellen Sie sich Ihren Trust wie einen Eimer vor. Sie müssen den Eimer mit Ihren Vermögenswerten füllen, um sicherzustellen, dass diese nicht vererbt werden. Alles, was außerhalb des Eimers verbleibt, muss zum Zeitpunkt Ihres Todes auf einen lebenden Begünstigten übertragen werden, es sei denn, Sie haben einen Begünstigten bestimmt oder es handelt sich um Eigentum mit Überlebensrechten.

Das Fazit zur Vermeidung von Nachlässen

Was für Sie funktioniert, hängt von Ihrer eigenen Familiendynamik und Ihrer finanziellen Situation ab. The bottom line is that you’ll create peace of mind for yourself, as well as for your loved ones during a difficult time, if you use one or more techniques to avoid the probate of your property.