Paycheck Taxes – Federal Withholdings, State Withholdings, Social Security and More!

Paycheck Stubs enthalten eine Menge Informationen. Sie zeigen Ihr Gehalt sowie Ihre staatlichen Einbehalte und Urlaubsguthaben.

Alle Gehaltsabrechnungen zeigen Ihr Bruttogehalt – den Gesamtbetrag, den Sie verdient haben, bevor irgendwelche Steuern für den Gehaltszeitraum einbehalten wurden. Außerdem wird Ihr Nettolohn ausgewiesen, d. h. der Betrag Ihres Schecks nach allen einbehaltenen Steuern.

Warum gibt es so viele verschiedene Steuerabzüge auf Bundes- und Landesebene, und warum sind sie manchmal von Gehaltsscheck zu Gehaltsscheck unterschiedlich? Hier ist eine Aufschlüsselung der verschiedenen Lohnsteuerabzüge und warum sie sich manchmal ändern:

Federal Tax Withholding

(Fed Tax, FT oder FWT)

Ihr Arbeitgeber verwendet die Angaben, die Sie auf Ihrem neuen Formular W-4 gemacht haben, sowie die Höhe Ihres steuerpflichtigen Einkommens und die Häufigkeit Ihrer Zahlungen, um zu bestimmen, wie viel Federal Income Tax Withholding (FITW) er von jedem Gehaltsscheck einbehält.

Wenn Sie in einem Lohn- oder Gehaltszeitraum mehr als üblich verdienen (z. B. Überstunden machen oder einen Bonus erhalten), erhöht sich der FITW. Wenn Sie weniger verdienen (z. B. wenn Sie weniger Stunden arbeiten oder die Beiträge zu Ihrer Rentenversicherung erhöhen), sinkt der FITW.

Ihr Arbeitgeber sendet die einbehaltene Bundeseinkommensteuer in Ihrem Namen an das Finanzamt. Ihr Ziel ist es, während des Jahres mindestens so viel FITW einzubehalten, dass Ihre voraussichtliche Einkommensteuerschuld gedeckt ist.

Der gesamte FITW für das Jahr wird auf Ihrem Formular W-2 in Feld 2 angegeben. Wenn Sie nicht genug Bundessteuer einbehalten, ist es an der Zeit, Ihre Einbehaltung mit dem Formular W-4 anzupassen.

Die Bundeseinkommenssteuer wird auch als Fed Tax, FT oder FWT abgekürzt. Ihre Bundessteuereinbehaltung ist der Betrag, den Sie bereits an die Bundesregierung gezahlt haben. Wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen, wird Ihnen dieser Betrag auf die Steuern angerechnet, die Sie dem Staat schulden. Die Höhe der von Ihrem Lohn einbehaltenen Bundeseinkommenssteuer hängt ab von:

• Der auf Ihrem W-4-Formular angegebene Steuerstatus
• Die Anzahl der Angehörigen oder Freibeträge und
• Andere Einkünfte und Anpassungen auf dem W-4-Formular, das Sie bei Ihrem Arbeitgeber eingereicht haben

Beachten Sie, dass Freibeträge ab 2020 nicht mehr für die Berechnung des Lohneinbehalts auf dem W-4-Formular verwendet werden.

Berechnung der einbehaltenen Bundeseinkommensteuer

Um die korrekte Höhe der von Ihrem Gehalt einbehaltenen Bundessteuer zu ermitteln, müssen Sie Ihr W-4 ausfüllen. Your employer withholds from your paycheck based on the information you fill in on your Form W-4, like:

• Your filing status (Ex: single or married filing jointly),
• The number of dependents or allowances indicated.

Other income and adjustments You can increase your refund by changing your W-4 to show:

• A higher amount of other income,
• Lower deductions, or
• More extra withholding.

File your W-4 with your employer, so your employer can withhold the correct amount of tax.

(Use our W-4 withholding calculator for extra guidance.)

Local and State Tax Withholding

(St Tax, ST, or SWT)

State Income Tax Withholding

If your state has an income tax, you will probably have state income taxes withheld from your paycheck. Ihr Arbeitgeber wird anhand der Angaben in der staatlichen Version des Formulars W-4 und Ihres Einkommens ermitteln, wie viel er einbehalten muss.

Wenn Sie Steuern in mehr als einem Staat schulden (z. B. wenn Sie in einem anderen Staat als Ihrem Wohnsitzstaat arbeiten), können Sie Ihren Arbeitgeber auffordern, Steuern für den anderen Staat einzubehalten, zusätzliche Steuern von Ihrem Arbeitsstaat einzubehalten oder geschätzte Zahlungen an den anderen Staat zu leisten, um die Differenz auszugleichen.

Es hängt davon ab, wo Sie wohnen, ob Sie wahrscheinlich staatliche Steuerabzüge auf Ihrem Gehaltsscheck haben. Je nach Ihrem Wohnort kann es sein, dass Sie:

• keinen staatlichen Steuerabzug haben
• einen staatlichen Steuerabzug für mehr als einen Staat haben – den Staat, in dem Sie leben, und den Staat/die Staaten, in dem/denen Sie arbeiten
• einen lokalen Steuerabzug haben

Lokale Einkommensteuerabzüge

Wenn Ihre Stadt oder Gemeinde eine Einkommensteuer erhebt, kann Ihr Arbeitgeber lokale Steuern einbehalten. Die Sätze und Regeln variieren je nach Standort.

Wenn Sie wissen, ob Ihr Arbeitgeber örtliche Steuern einbehält, können Sie vorausschauend planen und Überraschungen bei der Steuererklärung vermeiden.

Die örtliche Einkommensteuer wird möglicherweise auf Löhne einbehalten, die Sie innerhalb der Grenzen von Städten, Landkreisen und Schulbezirken verdienen. Wenn Sie in einem Gebiet leben oder arbeiten, das eine Steuer erhebt, wird Ihr Lohn von dieser Gerichtsbarkeit besteuert.

Medicare- und Sozialversicherungseinbehalte

(Sozialversicherung: FICA-Steuer, SS, SSWT oder OASDI | Medicare-Steuer: MWT oder Med)

Gemäß dem Gesetz müssen Sie bei jedem Gehaltsscheck Einbehalte für Medicare und Sozialversicherung vornehmen. Dies gilt auch dann, wenn Sie keine Einkommenssteuer auf Bundes-, Landes- und Kommunalebene einbehalten haben.

Wenn Sie mindestens 40 Quartale lang einen bestimmten Betrag verdienen, können Sie im Ruhestand Sozialversicherungsleistungen erhalten. Jeder Arbeitgeber behält 6,2 % Ihres Bruttoeinkommens für die Sozialversicherung ein, bis zu einem Einkommen von 132.900 $ im Jahr 2019. Ihr Arbeitgeber muss die 6,2 % für Sie zahlen, die nicht von Ihrem Gehalt abgezogen werden.

Medicare-Steuern

Die Medicare-Steuern werden, anders als die Sozialversicherungssteuer, zur Finanzierung der Ausgaben für die derzeitigen Medicare-Begünstigten verwendet.

Ihr Arbeitgeber behält 1,45 % Ihres Bruttoeinkommens von Ihrem Gehaltsscheck ein. Ihr Arbeitgeber zahlt weitere 1,45 %, den Arbeitgeberanteil an der Medicare-Steuer. Es gibt keine Einkommensgrenzen für die Medicare-Steuer, so dass alle versicherten Löhne der Medicare-Steuer unterliegen.

Der Arbeitgeber muss außerdem zusätzliche 0,9 % (insgesamt 2,35 %) der Medicare-Steuer auf ein Arbeitseinkommen von mehr als 200.000 USD in einem Steuerjahr einbehalten.

Gehaltsabrechnung für das laufende Jahr

Auf Ihrer Gehaltsabrechnung können auch die Summen für das laufende Jahr angegeben sein. Das ist gut zu wissen, wenn Sie abschätzen wollen, ob Sie am Ende des Jahres eine Rückerstattung oder einen Saldo haben werden.

Speichern Sie den letzten Gehaltszettel, um ihn mit Ihrer W-2 zu vergleichen. Die Beträge auf dem letzten Lohnzettel und die W-2-Beträge sollten normalerweise übereinstimmen. Es kann jedoch sein, dass Ihr Arbeitgeber weitere Beträge für zusätzliche Leistungen hinzugefügt hat. Diese könnten für Sie steuerpflichtiges Einkommen sein. Wenden Sie sich an Ihre Lohnbuchhaltung, wenn es Unterschiede gibt.

Sonstige Posten

Auf Ihrem Gehaltszettel sind möglicherweise Abzüge für Kranken- oder Lebensversicherungen ausgewiesen. Wenn dies der Fall ist, wird auf der Gehaltsabrechnung möglicherweise angegeben, ob die Prämien vor oder nach Steuern abgezogen wurden. Abzüge vor Steuern verringern die Einkommenssteuer, die an Bund, Länder und Gemeinden abgeführt wird.

Einige Arbeitgeber bieten ihren Mitarbeitern die Möglichkeit, Beiträge zu Rentenplänen wie 401(k)s zu leisten. Andere bieten Unterstützung bei der Kinderbetreuung oder Adoption. Wenn Sie einen dieser Pläne in Anspruch genommen haben, werden auf Ihrer Gehaltsabrechnung in der Regel entsprechende Abzüge ausgewiesen.

Wenn Sie Fragen zu anderen Beträgen oder Steuerposten auf Ihrer Gehaltsabrechnung haben, wenden Sie sich an Ihren Vorgesetzten oder Ihre Personalabteilung.

Weitere Informationen zur Lohnsteuer

Prüfen Sie Ihre Gehaltsabrechnung und verwenden Sie einen W-4-Rechner, um herauszufinden, ob Sie in diesem Jahr Änderungen an Ihrer Bundeseinkommensteuer vornehmen müssen. Wenn Sie in diesem Jahr eine hohe Rückerstattung erwarten, sollten Sie Ihren Steuerabzug anpassen, damit Sie in jeder Gehaltsperiode mehr Geld mitnehmen können.

Erfahren Sie mehr über den W-4 Steuerabzug