Een SIMPLE IRA overdragen zonder belasting te betalen
Wanneer u een werkgever verlaat waar u deelnam aan een door de werkgever gesponsord pensioenplan, zoals een 401(k), is het proces voor het overdragen van uw activa naar een ander plan of een individuele pensioenrekening vrij eenvoudig. Als het goed wordt gedaan, is er geen belasting verschuldigd en hoeft u niet eens een cheque uit te schrijven.
Als u uw vermogen wilt overdragen van een SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA van een voormalige werkgever, kan het proces net zo eenvoudig zijn. Maar als onderdeel van het doorrolproces moet u een extra vraag overwegen die niet aan de orde zou komen als u 401 (k) activa zou doorrollen: Hoe lang heeft u deelgenomen aan de SIMPLE IRA?
Review Rollover Options
Wanneer u een werkgever verlaat bij wie u hebt deelgenomen aan een SIMPLE IRA, hebt u een paar opties voor die activa. Fondsen van een SIMPLE IRA kunnen worden overgeheveld naar een andere SIMPLE IRA, een traditionele IRA, of een ander gekwalificeerd door de werkgever gesponsord plan zoals een 401(k). Maar net als bij een 401 (k) moet u ervoor zorgen dat u het voorgeschreven proces voor de rollover volgt om belastingen of boetes op de overdracht van activa te voorkomen.
Kies voor een overdracht van trustee naar trustee, waarbij uw activa in het SIMPLE IRA-plan van uw voormalige werkgever worden verzilverd, en knip een cheque of initieer een bankoverschrijving ten gunste van (aangeduid met het acroniem FBO) uw rollover SIMPLE IRA, zodat de fondsen vervolgens op uw nieuwe rollover-rekening kunnen worden gestort.
Als u een cheque ontvangt in het kader van een rollover, hebt u doorgaans 60 dagen de tijd om deze in uw IRA te storten.
En hoewel het SIMPLE IRA-rollover-proces erg lijkt op dat van een 401(k), maakt het antwoord op die ene extra vraag – over het aantal jaren dat u aan het plan hebt deelgenomen – het verschil uit.
Houd u aan de twee-jaren regel
Tijdens de eerste twee jaar na uw eerste bijdrage aan de SIMPLE IRA, kunt u elk bedrag van die SIMPLE IRA overdragen naar een andere SIMPLE IRA in een belastingvrije overdracht van trustee naar trustee.
Als u echter probeert het geld over te dragen naar een traditionele IRA of een 401(k) plan tijdens die eerste periode van twee jaar, zal het geld niet worden beschouwd als een belastingvrije rollover-bijdrage. In plaats daarvan wordt het beschouwd als een uitkering uit de SIMPLE IRA en een bijdrage aan de nieuwe rekening, wat zal resulteren in hoge belastingen op de uitkering en zelfs kan leiden tot problemen met de jaarlijkse IRA-bijdragelimiet van de IRS.
Onder deze regel kan de extra belasting worden berekend op 25% in plaats van het gebruikelijke tarief van 10% voor vervroegde uitkeringen.
Om deze boetes te voorkomen, moet u ervoor zorgen dat u uw SIMPLE IRA-activa niet naar iets anders dan een andere SIMPLE IRA doorrolt voordat u aan de twee-jaarsregel hebt voldaan.
Stappen ondernemen om een belastingvrije doorrol te garanderen
Bevestig de datum. Als u denkt dat het twee jaar geleden is dat u voor het eerst een SIMPLE IRA-bijdrage hebt gestort, moet u bij de beheerder van het plan bevestigen dat u inderdaad aan de twee-jaarsregel hebt voldaan (sommige bewaarders berekenen die periode met verschillende begindata) voordat u met het overschrijvingspapierwerk begint.
Houd rekening met de IRA-regel van één rollover per jaar. Volgens de voorschriften van de IRS, zijn belastingbetalers beperkt tot één niet-belastbare IRA rollover per 12-maand periode. Als u meer dan één rollover per jaar doet, telt de uitkering als inkomen en kan deze onderhevig zijn aan de 10% belasting op vervroegde uittreding.
Overweeg te wachten tot de twee jaar om zijn. Maakt u zich zorgen over de timing van uw IRA rollover? Om het eenvoudig te houden, kunt u de fondsen gewoon laten waar ze zijn totdat de twee jaar om zijn. Nogmaals, zorg ervoor dat u bij de bewaarders van uw plan bevestigt dat u aan de twee-jaarsregel hebt voldaan voordat u de rollover start.
The Balance biedt geen belasting-, beleggings- of financiële diensten en advies. De informatie wordt gepresenteerd zonder rekening te houden met de beleggingsdoelstellingen, risicotolerantie, of financiële omstandigheden van een specifieke belegger en is mogelijk niet geschikt voor alle beleggers. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. Beleggen houdt risico’s in, inclusief het mogelijke verlies van de hoofdsom.