¿Cuándo no es necesaria la sucesión?
La sucesión tiene mucha prensa negativa. Seguramente has escuchado historias sobre lo largo y costoso que puede ser. Afortunadamente, no todas las propiedades necesitan pasar por este proceso legal antes de pasar a sus herederos. Entonces, se pregunta, ¿cuándo no es necesaria la sucesión?
La regla rápida es que la sucesión no es necesaria cuando el patrimonio es «pequeño», o la propiedad está diseñada para pasar fuera de la sucesión. No importa si se deja un testamento. Veamos con más detalle cada una de estas excepciones.
Beneficios de un patrimonio pequeño
Ser pequeño puede tener sus ventajas cuando se trata de la sucesión. La mayoría de los estados reconocen que la complejidad de este proceso legal es innecesaria para transferir un patrimonio modesto. Así que cuando los bienes restantes del fallecido se valoran por debajo de una cantidad determinada por el estado, los activos pueden ser distribuidos a los beneficiarios sin ir a los tribunales. En California, por ejemplo, un patrimonio valorado en 150.000 dólares o menos puede no necesitar ir a juicio. En Nebraska, el umbral es de 50.000 dólares o menos.
Descubrir si su patrimonio se considera «pequeño» sólo requiere unos sencillos pasos.
- Suma el valor de sus bienes «individuales». Esto suele incluir las cuentas bancarias, las cuentas de inversión, los intereses comerciales y los bienes inmuebles. También se tiene en cuenta el valor de sus efectos personales, como los aparatos electrónicos y las obras de arte. Es poco probable que se tengan en cuenta artículos más desechables, como su colección de zapatos.
- Reste el valor de los bienes con un copropietario o beneficiario designado. Este tema se revisa con más detalle en la siguiente sección. Lo que debe saber por ahora es que sólo los bienes titulados sólo a su nombre, y sin un beneficiario enumerado, van a la sucesión. Por ejemplo, una póliza de seguro de vida con un beneficiario no se incluye en la determinación del valor de su patrimonio. Tampoco lo hace una casa mantenida como propiedad comunitaria.
- Determine el umbral de bienes pequeños de su estado: Los 50 estados y el Distrito de Columbia tienen leyes que rigen la mayoría de los aspectos de la planificación patrimonial y la sucesión. Esto incluye la fijación del valor de las herencias que deben ir a la sucesión. Busque las leyes de sucesión de su estado para determinar el procedimiento exacto.
A veces puede ser una buena idea abrir la sucesión incluso cuando no es necesario, especialmente si hay preocupaciones sobre las reclamaciones de los acreedores o las disputas de los beneficiarios. Antes de recurrir a la exención de bienes pequeños para la sucesión, es importante entender las leyes de su estado y cómo se valoran sus activos. La pérdida de un ser querido es un momento difícil para la familia y los amigos. No deje las cosas al azar.
Bienes que se transfieren fuera de la sucesión
No todos los bienes necesitan pasar por la sucesión. Eso es una buena noticia para los beneficiarios porque los bienes que pasan fuera de la sucesión se distribuyen mucho antes. Los bienes que normalmente no pasan por el proceso de sucesión se clasifican en las siguientes tres categorías:
1. Los bienes de propiedad conjunta
con el «derecho de supervivencia» evitan el proceso testamentario porque la propiedad se transfiere inmediatamente al propietario o propietarios supervivientes tras el fallecimiento de un copropietario. Hay algunas formas de propiedad conjunta que crea este derecho de supervivencia, incluyendo:
- La propiedad comunitaria es la forma de propiedad de las parejas casadas que tiene el derecho de supervivencia. Tenga cuidado, no todos los estados reconocen las formas de propiedad conjunta creadas por el matrimonio o las parejas de hecho.
- La tenencia por la totalidad es una forma de propiedad sólo disponible para las parejas legalmente reconocidas. Funciona de forma muy parecida a la tenencia conjunta con derecho de supervivencia, en el sentido de que, efectivamente, a la muerte de uno de los cónyuges, el cónyuge vivo se queda con la parte del cónyuge fallecido.
- Tenencia conjunta con derecho de supervivencia En esta forma se toma la propiedad como «coarrendatarios» y a la muerte de un coarrendatario, el inquilino superviviente se queda con la parte del inquilino fallecido.
2. Beneficiario designado
El beneficiario designado es la persona seleccionada para heredar un activo, como una cuenta bancaria, o el dinero de un seguro de vida. Cuando usted fallezca, los activos con un beneficiario designado se transferirán inmediatamente a la persona nombrada. Para nombrar a un beneficiario de muchas de sus cuentas basta con rellenar un breve formulario. Los activos que pueden tener un beneficiario nombrado incluyen:
- Cuentas bancarias que indiquen un beneficiario «pagadero al morir» (POD)
- Cuentas de inversión que indiquen un beneficiario TOD «transferido al morir»
- Seguros de vida que nombren un beneficiario que no sea el patrimonio del fallecido
- Cuentas de jubilación
- Coches o barcos registrados en el formulario de transferencia al morir
- Los fideicomisos revocables se crean durante la vida de la persona que hace el fideicomiso. El fideicomiso puede ser alterado, cambiado, modificado o revocado durante la vida del creador.
- Los fideicomisos irrevocables no pueden ser alterados, cambiados o modificados una vez hechos. Estos fideicomisos son buenos para transmitir patrimonios más grandes y tienen propiedades de ahorro de impuestos.
- Un fideicomiso benéfico se hace durante la vida del otorgante. A menudo es una herramienta de planificación financiera, a menudo proporcionando el fideicomitente o su beneficiario designado con ingresos de por vida con el resto va a la caridad.
3. Fideicomisos
Los fideicomisos están diseñados para permitir que su familia, amigos y causas que le interesan hereden de usted sin tener que pasar por el largo y costoso proceso de sucesión. Hay muchos tipos diferentes de fideicomisos que sirven para una variedad de propósitos, incluyendo:
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