Impuestos sobre la nómina – Retenciones federales, retenciones estatales, seguridad social y más!
Los talones de la nómina contienen mucha información. Muestran su paga, así como sus retenciones federales y saldos de vacaciones.
Todos los talones de pago muestran su paga bruta – la cantidad total que ganó antes de que se retuviera cualquier impuesto para el período de pago. También muestran su salario neto – la cantidad de su cheque después de todas las retenciones.
¿Por qué hay tantas retenciones de impuestos federales y estatales diferentes y por qué a veces son diferentes de un cheque de pago a otro? Aquí hay un desglose de los diferentes impuestos de los cheques de pago y por qué a veces cambian:
Retención de Impuestos Federales
(Impuesto Federal, FT, o FWT)
Su empleador utilizará la información que proporcionó en su nuevo Formulario W-4, así como la cantidad de sus ingresos imponibles y la frecuencia con la que se le paga con el fin de determinar la cantidad de retención de impuestos federales (FITW) para retener de cada cheque de pago.
Si gana más de lo habitual durante un período de pago (como trabajar horas extras o recibir una bonificación), el FITW aumentará. Si gana menos (como trabajar menos horas o aumentar las contribuciones a su 401k), el FITW disminuirá.
Su empleador envía la retención del impuesto federal sobre la renta al IRS en su nombre. Su objetivo es tener al menos suficiente FITW durante el año para cubrir su responsabilidad de impuestos federales sobre la renta prevista.
El total de FITW para el año será reportado en su Formulario W-2 en la casilla 2. Si no está reteniendo suficiente impuesto federal, es el momento de ajustar su retención utilizando el Formulario W-4.
El impuesto federal sobre la renta podría abreviarse como Fed Tax, FT o FWT. Su retención federal es la cantidad que ya ha pagado al gobierno federal. Por lo tanto, cuando presente su declaración, obtendrá un crédito por esta cantidad para aplicar a cualquier impuesto que deba al gobierno federal. La retención del impuesto federal sobre la renta de su paga depende de:
- El estado de declaración que aparece en su formulario W-4
- El número de dependientes o subsidios especificados, y
- Otros ingresos y ajustes en el formulario W-4 que presentó a su empleador
- Your filing status (Ex: single or married filing jointly),
- The number of dependents or allowances indicated.
- A higher amount of other income,
- Lower deductions, or
- More extra withholding.
- No tener retenciones estatales
- Tener retenciones estatales para más de un estado – el estado en el que vive y el estado(s) en el que trabaja
- Tener retenciones locales
Tenga en cuenta que los subsidios no se utilizarán para calcular la retención de la paga en el formulario W-4 a partir de 2020.
Cómo calcular las retenciones del impuesto federal sobre la renta
Para determinar el impuesto federal correcto retenido de su paga, necesitará completar su W-4. Your employer withholds from your paycheck based on the information you fill in on your Form W-4, like:
Other income and adjustments You can increase your refund by changing your W-4 to show:
File your W-4 with your employer, so your employer can withhold the correct amount of tax.
(Use our W-4 withholding calculator for extra guidance.)
Local and State Tax Withholding
(St Tax, ST, or SWT)
State Income Tax Withholding
If your state has an income tax, you will probably have state income taxes withheld from your paycheck. Su empleador utilizará la información proporcionada en la versión estatal del Formulario W-4 y sus ingresos para determinar cuánto retener.
Si debe impuestos a más de un estado (por ejemplo, si trabaja en un estado diferente al de su residencia) puede solicitar que su empleador retenga impuestos para el otro estado, retenga impuestos adicionales de su estado de trabajo o pague pagos estimados al otro estado para compensar la diferencia.
Aunque es probable que tenga retenciones de impuestos estatales en su cheque de pago, depende de dónde viva. De hecho, en función de su ubicación, podría:
Retención de impuestos locales
Si su ciudad o comunidad local tiene un impuesto sobre la renta, su empleador puede retener impuestos locales. Las tasas y las normas varían según la ubicación.
Saber si su empleador retiene impuestos locales puede ayudarle a planificar y evitar sorpresas cuando declare sus impuestos.
El impuesto local sobre la renta podría ser retenido sobre los salarios que gana dentro de los límites de la ciudad, el condado y el distrito escolar. Si usted vive o trabaja en un área que impone un impuesto, sus salarios serán gravados por esa jurisdicción.
Retenciones de Medicare y Seguridad Social
(Seguridad Social: impuesto FICA, SS, SSWT, o OASDI | Impuesto de Medicare: MWT o Med)
Usualmente, usted debe tener retenciones de Medicare y Seguridad Social en cada cheque de pago. Esto es así aunque no se le retenga nada en concepto de impuestos federales, estatales y locales sobre la renta.
Si gana al menos una cantidad determinada durante al menos 40 trimestres, puede obtener prestaciones de la Seguridad Social cuando se jubile. Cada empleador retiene el 6,2% de sus ingresos brutos para la Seguridad Social hasta unos ingresos de 132.900 dólares para 2019. Y 137.700 dólares para 2020.Su empleador debe pagar por usted el 6,2% que no sale de su sueldo.
Impuestos de Medicare
Los impuestos de Medicare, a diferencia del impuesto de la Seguridad Social, se destinan a pagar los gastos de los actuales beneficiarios de Medicare.
Su empleador retiene el 1,45% de sus ingresos brutos de su sueldo. Su empleador paga un 1,45% adicional, la parte patronal del impuesto de Medicare. No hay límites de ingresos para el impuesto de Medicare, por lo que todos los salarios cubiertos están sujetos al impuesto de Medicare.
Los empleadores también deben retener un 0,9% adicional (2,35% en total) del impuesto de Medicare sobre los ingresos ganados de más de 200.000 dólares en un año fiscal.
Salario del año hasta la fecha
Su recibo de sueldo también podría mostrar los totales del año hasta la fecha. Esto es bueno saberlo si quiere estimar si tendrá un reembolso o saldo a pagar al final del año.
Guarde el último talón de pago para compararlo con su W-2. Las cantidades del último talón y las del W-2 normalmente deberían coincidir. Sin embargo, su empleador podría haber añadido otras cantidades por beneficios adicionales ofrecidos. Éstas podrían ser ingresos imponibles para usted. Póngase en contacto con su departamento de nóminas si hay alguna diferencia.
Otros elementos
Su talón de pago podría mostrar deducciones por seguros de salud o de vida. Si lo hace, su talón podría mostrar si las primas se dedujeron antes de impuestos o después de impuestos. Las deducciones antes de impuestos reducirán la retención del impuesto sobre la renta a los gobiernos federal, estatal y local.
Algunas empresas ofrecen a sus empleados la posibilidad de contribuir a planes de jubilación, como los 401(k). Otros ofrecen ayudas para el cuidado de los hijos o la adopción. Si usted se acogió a alguno de estos planes, en su talón suelen aparecer las deducciones correspondientes.
Si tiene dudas sobre otros importes o elementos fiscales que aparecen en su talón de pago, consulte con su jefe o con el departamento de recursos humanos.
Más información sobre los impuestos de la nómina
Revise su talón de pago y utilice una calculadora W-4 para saber si necesita hacer algún cambio en sus retenciones de impuestos federales este año. Si está esperando un gran reembolso este año, es posible que desee ajustar su retención para tener más sueldo en cada período de pago.
Aprenda más sobre la retención del cheque de pago W-4