4 modi per evitare il testamento

Il testamento è relativamente facile da evitare, ma molte persone non prendono provvedimenti per farlo quando pianificano i loro beni. Esistono dei meccanismi, dalla proprietà congiunta ai trust viventi. Quello che funzionerà nella vostra situazione dipenderà da come sono intestati i vostri beni e da chi volete che erediti il vostro patrimonio alla vostra morte.

Quando e perché è necessario il probate?

Il testamento – o un altro mezzo con cui la proprietà può passare legalmente da un individuo deceduto a un beneficiario – è necessario perché gli individui deceduti non possono possedere beni. La proprietà di ogni bene al momento della morte deve avere un modo per passare ad un individuo vivente. Il testamento è necessario quando non ci sono altri meccanismi.

# 1 Sbarazzati di tutte le tue proprietà

Il modo più estremo per evitare il testamento è sbarazzarsi delle tue proprietà. Non avrete un patrimonio che richieda una prova se non possedete nulla da trasferire ai beneficiari viventi dopo la vostra morte.

Naturalmente, questo non è pratico perché avrete bisogno di soldi per vivere fino alla vostra morte, ma dare via la maggior parte dei vostri beni attraverso l’uso di uno speciale tipo di trust può funzionare in alcuni casi. La chiave è nominare te stesso come beneficiario del trust.

Utilizzare questo tipo di trust combinato con una o più altre tecniche per tutti i beni che non sono trasferiti nel trust significa nessun patrimonio in prova. E nessun patrimonio in prova significa nessun patrimonio in prova.

# 2 Sfruttare la comproprietà

Anche l’aggiunta di un comproprietario in un conto bancario, un conto di investimento o un atto di proprietà immobiliare eviterà la prova, a condizione che sia chiaro che il conto è di proprietà di un comproprietario con diritto di sopravvivenza e non di un comproprietario.

Questa parola “sopravvivenza” fa la differenza. I diritti di sopravvivenza garantiscono che quando un proprietario muore, la sua quota di un bene si trasferisce automaticamente al superstite o ai superstiti.

Svantaggi della comproprietà

Ci sono però diversi svantaggi nell’affidarsi alla proprietà congiunta con diritto di successione per evitare il testamento.

Imposte sulle donazioni

L’aggiunta di un comproprietario in un conto o in un atto può essere una donazione tassabile che deve essere riportata all’IRS sul modulo 709, la dichiarazione fiscale federale sulle donazioni. Si può incorrere in un’imposta sulle donazioni se il valore della quota del co-proprietario supera i 15.000 dollari a persona all’anno a partire dal 2020. Molti stati impongono inoltre un’imposta sulle donazioni.

Tasse di successione

Fino al 50% o anche al 100% del conto congiunto potrebbe essere incluso nel patrimonio del proprietario deceduto ai fini dell’imposta di successione se il comproprietario muore prima di voi.

Perdita di controllo

Lasciare la vostra proprietà al vostro coniuge per diritto di sopravvivenza o in affitto per intero significa che il vostro coniuge sarà libero di fare quello che vuole con la vostra proprietà dopo la vostra morte. Questo potrebbe non essere quello che volete se siete in un secondo o successivo matrimonio.

Potreste volere che il vostro coniuge abbia l’uso della vostra proprietà dopo la vostra morte, ma poi volete che vada ai vostri figli dopo la morte del vostro coniuge. La proprietà congiunta con diritto di sopravvivenza o l’usufrutto per intero non realizzerà i vostri desideri finali in questa situazione.

# 3 Usare le designazioni dei beneficiari

Probabilmente stai già approfittando di evitare la probazione attraverso l’uso di designazioni dei beneficiari se possiedi un’assicurazione sulla vita o beni detenuti in un conto pensionistico, come un IRA, 401(k), o una rendita.

La maggior parte degli stati permette anche di designare i beneficiari per i vostri conti bancari, chiamati conti “payable on death” o “POD”, e anche per i conti di investimento non pensionistici, conosciuti come conti “transfer on death” o “TOD”. Un certo numero di stati permettono di designare i beneficiari per i vostri beni immobili attraverso l’uso di atti di trasferimento in caso di morte, o di atti o affidavit per i beneficiari.

Si può usare un atto di proprietà a vita per mantenere la proprietà di beni immobili durante la vita in alcuni stati, poi passare la proprietà ai beneficiari di vostra scelta dopo la vostra morte. Questo evita anche la successione di beni immobili.

# 4 Usa un Revocable Living Trust

Un revocable living trust è un accordo scritto che copre tre fasi della tua vita:

• Mentre sei vivo e vegeto
• Se diventi mentalmente incapace
• Dopo la tua morte

Firmare un contratto di revocable living trust di per sé non è sufficiente per evitare la successione dei tuoi beni. Dovete poi intestare i vostri beni a nome del vostro trust. I vostri beni eviteranno la prova solo dopo che il vostro fondo fiduciario revocabile sarà diventato il proprietario registrato dei vostri beni al posto vostro.

Questo processo è noto come “finanziamento” del vostro fondo. Pensate al vostro contratto fiduciario come ad un secchio. Dovete riempire il secchio con i vostri beni per assicurarvi che eviteranno la successione. Tutti quelli che rimangono fuori dal secchio richiederanno una prova per essere trasferiti a un beneficiario vivente al momento della vostra morte, a meno che non abbiano una designazione del beneficiario o siano posseduti con diritto di reversibilità.

La linea di fondo per evitare la prova

Cosa funziona per voi dipenderà dalle vostre dinamiche familiari uniche e dalla vostra situazione finanziaria. The bottom line is that you’ll create peace of mind for yourself, as well as for your loved ones during a difficult time, if you use one or more techniques to avoid the probate of your property.