Come fare un SIMPLE IRA Rollover senza pagare le tasse
Quando lasciate un datore di lavoro dove avete partecipato a un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro come un 401(k), il processo per trasferire il vostro patrimonio in un altro piano o un conto pensionistico individuale è abbastanza semplice. Se fatto correttamente, nessuna tassa sarà dovuta e non sarà nemmeno necessario scrivere un assegno.
Se si vuole trasferire il proprio patrimonio dal SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA di un ex datore di lavoro, il processo può essere altrettanto semplice. Ma come parte del processo di rollover, dovrete considerare una domanda aggiuntiva che non sarebbe venuta fuori se aveste fatto il roll over delle attività 401(k): Per quanto tempo avete partecipato al SIMPLE IRA?
Esaminate le opzioni di rollover
Quando lasciate un datore di lavoro con cui avete partecipato a un SIMPLE IRA, avete alcune opzioni per quelle attività. I fondi da un SIMPLE IRA possono essere trasferiti in un altro SIMPLE IRA, un IRA tradizionale o un altro piano qualificato sponsorizzato dal datore di lavoro come un 401(k). Ma come con un 401(k), dovete assicurarvi di seguire il processo prescritto per il rollover per evitare tasse o penalità sul trasferimento del patrimonio.
Optate per un trasferimento trustee-to-trustee, che incasserà i vostri beni nel piano SIMPLE IRA del vostro ex datore di lavoro, e staccherà un assegno o inizierà un bonifico a beneficio (indicato con l’acronimo FBO) del vostro SIMPLE IRA di rollover in modo che i fondi possano essere depositati nel vostro nuovo conto di rollover.
Se ricevete un assegno ai fini di un rollover, avrete generalmente 60 giorni per depositarlo nel vostro IRA.
E mentre il processo di rollover del SIMPLE IRA è molto simile a quello di un 401(k), la risposta a quella domanda in più – sul numero di anni di partecipazione al piano – fa la differenza.
Rispettate la regola dei 2 anni
Durante i primi due anni dopo il vostro primo contributo al SIMPLE IRA, potete trasferire qualsiasi importo da quel SIMPLE IRA a un altro SIMPLE IRA con un trasferimento esentasse da fiduciario a fiduciario.
Se, tuttavia, tentate di trasferire il denaro a un IRA tradizionale o a un piano 401(k) durante quel periodo iniziale di due anni, il denaro non sarà considerato un contributo esentasse. Invece, è considerato una distribuzione dal SIMPLE IRA e un contributo al nuovo conto, che si tradurrà in forti tasse sulla distribuzione e può anche innescare problemi con il limite annuale dei contributi IRA dell’IRS.
In base a questa regola, la tassa aggiuntiva può essere calcolata al 25% invece del solito tasso del 10% per le distribuzioni anticipate.
Per evitare queste penalità, assicuratevi di non trasferire il vostro patrimonio SIMPLE IRA in nient’altro che un altro SIMPLE IRA prima di aver soddisfatto la regola dei due anni.
Prendete provvedimenti per garantire un Rollover esente da tasse
Confermate la data. Una volta che credete che siano passati due anni dal vostro primo contributo SIMPLE IRA, confermate con il custode del piano che avete, infatti, soddisfatto la regola dei due anni (alcuni custodi calcolano quel periodo con date di inizio diverse) prima di iniziare qualsiasi pratica di trasferimento.
Ricordate la regola IRA One-Rollover-per-Year. Secondo i regolamenti dell’IRS, i contribuenti sono limitati a un rollover IRA non tassabile per periodo di 12 mesi. Se fate più di un rollover all’anno, la distribuzione conterà come reddito e potrebbe essere soggetta alla tassa del 10% sul prelievo anticipato.
Considerate di aspettare fino alla fine dei due anni. Preoccupato per la tempistica del tuo rollover IRA? Per mantenere le cose semplici, potreste voler tenere i fondi dove sono fino alla scadenza dei due anni. Ancora una volta, assicuratevi di confermare con i depositari del vostro piano che avete soddisfatto la regola dei due anni prima di iniziare il rollover.
La Balance non fornisce servizi e consigli fiscali, di investimento o finanziari. Le informazioni vengono presentate senza considerare gli obiettivi di investimento, la tolleranza al rischio o le circostanze finanziarie di qualsiasi investitore specifico e potrebbero non essere adatte a tutti gli investitori. La performance passata non è indicativa di risultati futuri. L’investimento comporta dei rischi, compresa la possibile perdita del capitale.