Jak převést SIMPLE IRA bez placení daní

Pokud opustíte zaměstnavatele, u kterého jste se účastnili penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, například 401(k), je proces převedení vašich prostředků do jiného plánu nebo na individuální penzijní účet poměrně jednoduchý. Pokud postupujete správně, neplatíte žádnou daň a nemusíte ani vypisovat šek.

Pokud chcete převést svá aktiva ze spořicího plánu SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA bývalého zaměstnavatele, může být proces stejně jednoduchý. V rámci procesu převádění však budete muset zvážit další otázku, která by v případě převádění aktiv z fondu 401(k) nepřicházela v úvahu:

Review Rollover Options

Pokud opustíte zaměstnavatele, u kterého jste se účastnili programu SIMPLE IRA, máte několik možností, jak s těmito aktivy naložit. Prostředky ze SIMPLE IRA lze převést do jiného SIMPLE IRA, tradičního IRA nebo jiného kvalifikovaného plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, například 401(k). Stejně jako v případě 401(k) však musíte zajistit, abyste dodržovali předepsaný postup pro převedení, abyste se vyhnuli daním nebo pokutám za převod aktiv.

Vyberte si převod mezi svěřenskými správci, kteří zpeněží váš majetek v plánu SIMPLE IRA vašeho bývalého zaměstnavatele, a buď vystřihněte šek, nebo iniciujte bankovní převod ve prospěch (označovaný zkratkou FBO) vašeho převáděného účtu SIMPLE IRA, aby mohly být finanční prostředky následně uloženy na váš nový převáděcí účet.

Ačkoli je proces překlopení na účet SIMPLE IRA velmi podobný procesu překlopení na účet 401(k), odpověď na tuto jednu otázku navíc – o počtu let, po které jste se účastnili plánu – rozhoduje o všem.

Dodržujte pravidlo dvou let

Během prvních dvou let po prvním příspěvku do programu SIMPLE IRA můžete převést jakoukoli částku z tohoto programu SIMPLE IRA do jiného programu SIMPLE IRA formou nezdaněného převodu mezi správci.

Pokusíte-li se však během tohoto počátečního dvouletého období převést peníze do tradičního programu IRA nebo programu 401(k), nebudou tyto peníze považovány za nezdaněný příspěvek. Místo toho budou považovány za rozdělení ze SIMPLE IRA a příspěvek na nový účet, což bude mít za následek vysoké zdanění rozdělení a může dokonce vyvolat problémy s ročním příspěvkovým limitem IRS pro IRA.

Abyste se těmto pokutám vyhnuli, ujistěte se, že aktiva SIMPLE IRA nepřevedete na nic jiného než na jiné SIMPLE IRA dříve, než splníte pravidlo dvou let.

Podnikněte kroky k zajištění převodu bez zdanění

Potvrdit datum. Jakmile se domníváte, že od vašeho prvního příspěvku do programu SIMPLE IRA uplynuly dva roky, ověřte si u správce plánu, že jste skutečně splnili pravidlo dvou let (někteří správci počítají toto období s různými počátečními daty), a teprve poté začněte s jakýmikoliv dokumenty týkajícími se převodu.

Pamatujte na pravidlo IRA One-Rollover-per-Year. Podle předpisů IRS jsou daňoví poplatníci omezeni na jeden nezdanitelný převod IRA za 12měsíční období. Pokud provedete více než jeden rollover za rok, bude se rozdělení počítat jako příjem a může podléhat 10% dani z předčasného výběru.

Zvažte, zda nepočkat, až uplynou dva roky. Obáváte se načasování převádění prostředků IRA? Pro zjednodušení si možná budete chtít ponechat prostředky tam, kde jsou, dokud neuplynou dva roky. Opět se ujistěte, že jste u správců vašeho plánu splnili pravidlo dvou let, než zahájíte překlopení.

Rovnováha neposkytuje daňové, investiční ani finanční služby a poradenství. Informace jsou předkládány bez ohledu na investiční cíle, toleranci k riziku nebo finanční situaci konkrétního investora a nemusí být vhodné pro všechny investory. Minulá výkonnost není indikátorem budoucích výsledků. Investování je spojeno s rizikem včetně možné ztráty jistiny.