Kdy není závěť nutná?

Závěť je v tisku hodně negativní. Pravděpodobně jste slyšeli příběhy o tom, jak může být časově náročné a nákladné. Naštěstí ne všechen majetek musí projít tímto právním procesem, než přejde na vaše dědice. Ptáte se tedy, kdy není závěť nutná?

Rychlým pravidlem je, že závěť není nutná, pokud je majetek „malý“ nebo je majetek navržen tak, aby přešel mimo závěť. Nezáleží na tom, zda zanecháte závěť. Podívejme se blíže na každou z těchto výjimek.

Výhody malého majetku

Malý majetek může mít své výhody, pokud jde o závěť. Většina států uznává, že složitost tohoto právního procesu je pro převod skromného majetku zbytečná. Pokud je tedy zbývající majetek zesnulého oceněn pod státem stanovenou částku, může být majetek rozdělen mezi příjemce, aniž by došlo k soudnímu řízení. Například v Kalifornii nemusí jít pozůstalost v hodnotě 150 000 USD nebo nižší k soudu. V Nebrasce je tato hranice 50 000 USD nebo méně.

Zjistit, zda se váš majetek kvalifikuje jako „malý“, vyžaduje jen několik jednoduchých kroků.

1. Sečtěte hodnotu svého „jednotlivého“ majetku. Ten obvykle zahrnuje bankovní účty, investiční účty, obchodní podíly a nemovitosti. Započítává se také hodnota vašich osobních věcí, jako je elektronika a umělecká díla. Je nepravděpodobné, že by se zohledňovaly jednorázovější předměty, jako je například vaše sbírka bot.
2. Odpočítejte hodnotu majetku se spoluvlastníkem nebo určeným příjemcem. Toto téma je podrobněji rozebráno v následující části. Prozatím potřebujete vědět, že do dědického řízení jde pouze majetek napsaný pouze na vaše jméno a bez uvedeného příjemce. Například životní pojistka s oprávněnou osobou se do stanovení hodnoty vašeho majetku nezahrnuje. Nezahrnuje se ani dům vedený jako společné jmění manželů.
3. Zjistěte si, jaká je ve vašem státě hranice malého majetku: Všech 50 států a District of Columbia má zákony upravující většinu aspektů plánování pozůstalosti a dědického řízení. To zahrnuje i stanovení hodnoty pozůstalosti, která musí být předmětem pozůstalostního řízení. Vyhledejte si zákony vašeho státu o pozůstalosti, abyste zjistili přesný postup.

Někdy může být dobré zahájit pozůstalostní řízení, i když to není nutné, zejména pokud existují obavy z nároků věřitelů nebo sporů s dědici. Před tím, než se budete spoléhat na osvobození od daně z malého majetku pro účely závěti, je důležité porozumět zákonům vašeho státu a způsobu ocenění vašeho majetku. Ztráta blízké osoby je pro rodinu a přátele těžkým obdobím. Nenechávejte věci náhodě.

Majetek, který se převádí mimo závěť

Ne všechen majetek musí projít závěťovým řízením. To je dobrá zpráva pro příjemce, protože majetek, který přechází mimo závěť, je rozdělen mnohem dříve. Majetek, který obvykle neprochází dědickým řízením, spadá do následujících tří kategorií:

1. Společně vlastněný majetek

s „právem pozůstalosti“ se vyhne procesu závěti, protože vlastnictví přechází po smrti spoluvlastníka okamžitě na pozůstalého vlastníka (pozůstalé vlastníky). Existuje několik způsobů společného vlastnictví majetku, které vytváří toto právo pozůstalosti, včetně:

• Společné vlastnictví je forma vlastnictví majetku manželských párů, která má právo pozůstalosti. Buďte opatrní, ne všechny státy uznávají formy společného vlastnictví vytvořené manželstvím nebo domácím partnerstvím.
• Tenancy by Entirety je forma vlastnictví, která je k dispozici pouze právně uznaným párům. Funguje podobně jako společný nájem s právem pozůstalosti v tom smyslu, že fakticky po smrti jednoho z manželů přebírá žijící manžel podíl zemřelého manžela.
• Společný nájem s právem pozůstalosti V této formě berete majetek jako „společní nájemci“ a po smrti společného nájemce přebírá pozůstalý nájemce podíl zemřelého nájemce.

2. Určený příjemce

Určený příjemce je osoba vybraná k dědění majetku, například bankovního účtu nebo peněz z pojistné smlouvy životního pojištění. Když zemřete, majetek s určeným příjemcem okamžitě přejde na určenou osobu. Určení příjemce k mnoha vašim účtům vyžaduje pouze vyplnění krátkého formuláře. Mezi aktiva, která mohou mít určeného příjemce, patří:

• Bankovní účty s uvedením příjemce „splatné pro případ smrti“ (POD)
• Investiční účty s uvedením příjemce „převod pro případ smrti“ TOD
• Životní pojištění s uvedením jiného příjemce, než je pozůstalost po zemřelém
• Důchodové účty
• Auta nebo lodě registrované ve formuláři převodu pro případ smrti

3. V případě, že zemřelý nebo zemřelá osoba má zájem na tom, aby jeho majetek byl převeden na jinou osobu, může být tento majetek převeden na jinou osobu. Svěřenské fondy

Svěřenské fondy jsou určeny k tomu, aby vaše rodina, přátelé a věci, na kterých vám záleží, po vás mohli dědit, aniž by museli procházet dlouhým a nákladným dědickým řízením. Existuje mnoho různých typů svěřenských fondů sloužících k různým účelům, včetně:

• Odvolatelné svěřenské fondy se vytvářejí za života osoby, která je vytváří. Svěřenský fond lze během života jeho tvůrce měnit, doplňovat, upravovat nebo rušit.
• Neodvolatelné svěřenské fondy nelze po jejich vytvoření měnit, doplňovat ani upravovat. Tam jsou trusty vhodné pro předávání větších majetků a mají vlastnosti daňových úspor.
• Charitativní svěřenský fond se vytváří za života zakladatele. Často se jedná o nástroj finančního plánování, který často poskytuje svěřenskému zakladateli nebo jím určenému příjemci doživotní příjem a zbytek jde na dobročinné účely.

Chcete se vyhnout dědickému řízení? Získejte bezplatné posouzení případu

Závěť může být finanční zátěží pro váš majetek a způsobit vašim blízkým zbytečný stres. Zkušený advokát vám může pomoci vypracovat plán pozůstalosti, který převede váš majetek bez všech potíží. Získejte ještě dnes bezplatnou kontrolu případu a zjistěte, jaké kroky můžete podniknout, abyste se vyhnuli dědickému řízení.