Svěřenský fond vs. závěť:

Ačkoli je nepříjemné myslet na smrt, je nezbytné podniknout určité kroky k ochraně svého majetku dříve, než tento čas nastane. Svěřenské fondy a závěti jsou dvě možnosti plánování majetku navržené speciálně tak, aby vám pomohly připravit se na nevyhnutelné. Zatímco jedna se zaměřuje převážně na správu vašeho majetku během života a po smrti, druhá se soustředí výhradně na rozdělení vašeho majetku po vaší smrti.

Co je Living Trust?

Životní trust je právní subjekt, který umožňuje jednotlivci svěřit svůj majetek do správy správce. Vlastnictví svěřenského fondu může být buď ve správě jednotlivce, nebo někoho, koho si vybere. Jinými slovy, svěřenský správce je buď někdo, koho jmenuje zakladatel trustu, nebo skutečný zakladatel trustu. Je důležité si uvědomit, že svěřenský správce má obvykle fiduciární povinnost chránit majetek tvůrce svěřenského fondu. Kromě toho může mít svěřenský fond také více jmenovaných beneficientů. To jsou osoby, kterým svěřenský správce umožní přístup ke svému majetku.

Teď, když jsme pochopili, co jsou to svěřenské fondy, prozkoumejme dva různé typy. Při zakládání svěřenského fondu se můžete rozhodnout, zda chcete, aby byl odvolatelný, nebo neodvolatelný. Odvolatelný svěřenský fond vám umožňuje zachovat si plnou kontrolu nad svěřenským fondem a zrušit jej, kdykoli se rozhodnete. Neodvolatelný svěřenský fond vám naproti tomu brání v jeho zrušení.

Ačkoli je svěřenský fond z velké části otevřen za života jednotlivce, může být vymahatelný i po smrti jeho tvůrce. Nebude však pokračovat, pokud se tvůrce svěřenského fondu rozhodne, že jej nechá k určitému datu ukončit. Navíc, pokud z nějakého důvodu nebudete schopni svěřenský fond udržovat, budete mít možnost zvolit si nástupnického svěřenského správce. Nástupnický svěřenský správce spravuje svěřenský fond místo vás. Nástupnický svěřenský správce je také zodpovědný za distribuci prostředků svěřenského fondu vašim beneficientům po vaší smrti. Osud vašeho svěřenského fondu tedy bude v konečném důsledku záviset na vašem přání.

Jaký majetek však můžete do svěřenského fondu převést? V rámci svěřenského fondu můžete učinit pokyny ohledně dědictví nemovitostí, bankovních účtů, akcií a dokonce i životního pojištění. Některá aktiva však do svěřenského fondu převést nelze a u jiných může být nutné vystavit nový nabývací titul na jméno svěřenského fondu.

Způsob zřízení svěřenského fondu závisí na tom, v jakém státě jej zřizujete. Postup v Iowě nebude stejný jako v Ohiu, Georgii nebo New Jersey.

Co je to závěť?

Závěť vám dává pravomoc rozhodnout, co se stane s vaším majetkem a aktivy po vaší smrti. Jedná se o právní dokument, který podrobně popisuje vaše poslední přání, zejména ta, která se týkají rozdělení vašeho majetku a péče o případné nezletilé osoby. To, co do poslední vůle zahrnete, se může značně lišit, ale zpravidla v ní uvedete alespoň následující informace:

• Vykonavatel, který je pověřen provedením vašeho pozůstalostního řízení a správou vašeho majetku v souladu s podmínkami závěti.
• Příjemci, tedy osoba nebo osoby, které zdědí váš majetek nebo jiný majetek.
• Informace o vašem majetku, včetně informací o bankovních účtech, umístění majetku a dalších relevantních informací. To má exekutorovi pomoci zefektivnit proces určení hodnoty vašeho majetku.
• Jmenovaní opatrovníci vašich dětí, pokud jsou nezletilé. To může být součástí společné závěti dvou manželů.

Závěť nevstoupí v platnost okamžitě po vaší smrti. Spíše musí nejprve projít právním procesem známým jako závěť.

Svěřenský fond vs. závěť:

Závěť i životní svěřenský fond stanovují postupy pro správu a případné rozdělení vašeho majetku mezi příjemce po vaší smrti. Tyto dvě možnosti plánování majetku se však liší ve způsobu provedení.

Životní trust umožňuje svěřit určitý majetek do správy správce. Majetek ve svěřenském fondu je chráněn během života majitele a poté je převeden na jeho příjemce, pokud si to přejí. Závěť však předem diktuje, jak si přejete, aby váš vykonavatel nakládal s vaším majetkem a rozdělil jej po vaší smrti.

Při použití svěřenského fondu budete moci sledovat, jak váš správce spravuje váš majetek ještě za vašeho života. V případě závěti budete po smrti ještě dříve, než začnou povinnosti vašeho vykonavatele.

Navíc by volba svěřenského fondu měla vašim potomkům umožnit vyhnout se procesu dědického řízení. Majetek ve vaší pozůstalosti by měl být vyplacen víceméně okamžitě po vaší smrti (nebo ke stanovenému datu, například k 18. narozeninám dítěte). Naproti tomu závěť musí projít dědickým řízením a může být napadena.

Kdo by si měl pořídit svěřenský fond?

Pokud jde o svěřenský fond, vy nakonec určíte, zda potřebujete dodatečnou ochranu svého majetku. Svěřenské fondy poskytují další vrstvu zabezpečení pro majetek, jako jsou nemovitosti, bankovní účty a podílové fondy, takže by bylo nejlepší změřit, zda by se vašemu majetku takový fond hodil, či nikoli.

Svěřenský fond navíc může být záchrannou sítí v situacích nemoci a nezpůsobilosti. Pokud nebudete schopni spravovat peníze ve svěřenském fondu, bude na ně ve vaší nepřítomnosti dohlížet váš svěřenský správce. Zabráníte tak tomu, aby soudy najímaly někoho, kdo bude spravovat váš majetek. Svěřenské fondy také umožňují odkázat majetek svým dětem, pokud si to budete přát.

Kdo by měl vytvořit závěť?

Závěť je zásadním dokumentem pro plánování majetku téměř pro každého. I když závěť pouze nařizuje vykonavateli, aby dodržoval podmínky vašeho svěřenského fondu, je užitečné ji vytvořit. Pokud závěť nemáte, mohou se vaši dědicové nakonec potýkat s delším a složitějším dědickým řízením. To nejenže zdrží rozdělení vašeho majetku, ale také ztíží vašim dědicům možnost uzavřít spor po vašem odchodu.

Slovo o závěti

Existují svěřenské fondy, existují závěti a existují závěti. Přestože však zní podobně, životní závěť má s živými trusty nebo závětí jen málo společného.

Životní závěť je právní dohoda, která vám umožňuje popsat lékařské postupy, které si přejete, aby lékaři provedli v době, kdy jste v kritickém zdravotním stavu. Slouží k zajištění toho, že vaše přání budou splněna v případě, že se stanete neschopnými nebo z lékařského hlediska neschopnými vyjadřovat se a rozhodovat sami za sebe.

Živá závěť vám v podstatě dává pravomoc předem ovlivnit, které zákroky podstoupíte. Určují také, zda si přejete resuscitaci, výživu sondou nebo postupy podporující život. Kromě toho vám závěť umožní určit záležitosti, jako je opatrovnictví vašich dětí, přání ohledně dárcovství orgánů a požadavky na osobní hygienu.

Bottom Line

Při rozhodování o životním svěřenském fondu vs. závěti je důležité si uvědomit, že oba dokumenty jsou užitečné a v konečném důsledku splní vaše finanční přání. Ve skutečnosti se můžete rozhodnout pro oba. Obě možnosti plánování majetku se podepisují během vašeho života a obě slouží k ochraně vás a vašich blízkých po vaší smrti. Pokud si přejete dodatečné zabezpečení určitého majetku nebo nechcete, aby vaši dědicové obdrželi určitý majetek dříve, než dosáhnou určitého věku, může pro vás být solidní volbou svěřenský fond. Pokud chcete mít připravený plán, který exekutorovi usnadní práci při uzavírání vašeho majetku, je pro vás vhodným řešením závěť.

Správa peněz ve zlatých letech

• Zajistěte si důchod. Chcete předat bohatství svým blízkým? Nejprve musíte toto bohatství zvětšit a zajistit, aby vám vystačilo na vlastní důchod. Pomocí naší důchodové kalkulačky zjistíte, zda jste na dobré cestě k zajištěnému důchodu.
• Vyhledejte odbornou pomoc. Ať už se snažíte navýšit své hnízdní jmění, nebo vytvořit majetkový plán, který ochrání vaši rodinu, je dobré spolupracovat s finančním profesionálem. Finanční poradci vám mohou pomoci zmapovat vaši finanční situaci a určit kroky, které byste měli učinit v dalším postupu. Use SmartAsset’s financial advisor matching tool to find an advisor in your area today.