Cuestiones fiscales – El blog de los mejores defensores de los impuestos
El IRS utiliza una serie de actividades de cobro para recuperar las deudas que los contribuyentes tienen con él. Entre ellas, los embargos de impuestos son muchas veces las más difíciles de afrontar.
Cuando el IRS embarga la propiedad de alguien, asume la propiedad financiera del activo hasta que la deuda tributaria sea pagada en su totalidad. Sin embargo, usted podría hacer que un embargo de impuestos del IRS sea liberado con cualquiera de estas 10 tácticas efectivas.
Pague la deuda tributaria en su totalidad
La forma más efectiva de conseguir que se libere un embargo de impuestos es pagar lo que debe al IRS en su totalidad. Si usted tiene los medios financieros, debe pagar la obligación en su totalidad, y asegurarse de que su cuenta con el IRS tiene un saldo cero.
Sin embargo, pagar una deuda tributaria en su totalidad puede ser difícil de hacer cuando se deben cientos o miles de dólares. En lugar de arriesgarse a que le embarguen alguno de sus bienes, como su cuenta bancaria, su casa o su vehículo, es posible que quiera utilizar otros métodos para conseguir que el embargo se libere rápidamente.
Apelar el Embargo
Tiene 30 días desde el momento en que el IRS le notifica su intención de embargar un activo para hacer una apelación formal. El recurso detiene temporalmente la ejecución del embargo hasta que se tome una decisión sobre su situación fiscal.
Para presentar un recurso formal, debe rellenar y presentar el formulario 9423 del IRS, que puede encontrar en IRS.gov. Apelar un embargo puede ser un proceso relativamente sencillo. Sin embargo, no es garantía de que el IRS revierta su decisión de embargar sus bienes.
Aún así, si puede demostrar que el embargo le crearía dificultades financieras extremas, debería seguir adelante y presentar un recurso. El recurso también podría descubrir irregularidades en el proceso de cobro de la deuda tributaria que obligarían a Hacienda a revertir su intención de embargar sus bienes.
Solicite un acuerdo de pago a plazos
Cuando el IRS embarga sus bienes, no renunciará a su reclamación hasta que la deuda tributaria sea satisfecha. En lugar de esperar meses o años para que esto ocurra, usted podría hacer que el embargo se libere rápidamente solicitando un acuerdo de pago a plazos con el que saldar su deuda.
Un acuerdo de pago a plazos le permite realizar pagos mensuales regulares de la obligación. Los pagos se basan en la cantidad de dinero que ganes, lo que garantiza que sean asequibles y prácticos. El acuerdo también libera el gravamen de su propiedad.
Haga una oferta de compromiso
Cuando no pueda pagar de forma realista la totalidad de su deuda tributaria, es posible que pueda resolverla con una oferta de compromiso. Una OIC le permite resolver su deuda por menos de lo que realmente debe. El IRS perdona la parte restante de la deuda si acepta su OIC.
Sin embargo, su oferta debe ser realista y reflejar el valor de sus ingresos y activos actuales. Una vez que su OIC es aceptada, usted tiene una oportunidad limitada para pagar esta cantidad menor y llevar su cuenta del IRS a un saldo cero. El embargo contra su propiedad será entonces liberado.
Solicite el Programa Fresh Start
El IRS ofrece el Programa Fresh Start para las personas con deudas tributarias de 25.000 dólares o menos. Para calificar para este programa, usted debe:
- Deber 25.000 dólares o menos en impuestos atrasados
- Aceptar que los pagos se deduzcan automáticamente de su cuenta bancaria
- Haber realizado tres pagos consecutivos del acuerdo de pago y no estar en mora
- Estar al día con todas sus declaraciones de impuestos
- Estar al día con todos sus pagos de impuestos estimados
Una vez que sea aceptado en el Programa Fresh Start, el IRS presentará el formulario 109169(c) en su oficina local del condado. Para solicitar este programa, debe rellenar y presentar el formulario 12277 del IRS. También debe notificar a las tres agencias de crédito sobre su participación en el programa después de que su solicitud sea aprobada.
Espere el estatuto de limitaciones
El IRS tiene 10 años para cobrar una deuda que usted debe. Si se acerca el final de esos 10 años, puede simplemente esperar a que prescriba.
Una vez transcurridos los 10 años, su deuda queda automáticamente absuelta. No tiene que hacer ningún pago de la deuda una vez que haya pasado ese plazo.
Haga un caso de dificultad financiera
Cuando un embargo de impuestos del IRS crearía graves dificultades monetarias para usted y su hogar, usted puede hacer un caso de dificultad financiera con el IRS. El IRS debe dejarle suficiente dinero con el que pagar los gastos inmediatos de su hogar.
Si puede demostrar que no podría hacerlo con un embargo en vigor, podría hacer una reclamación de dificultad financiera y hacer que el IRS libere su embargo. Hacer la reclamación puede requerir que proporcione documentos financieros como extractos bancarios y talones de pago.
Demuestre que sus activos no tienen valor monetario
La razón principal por la que el IRS utiliza los embargos es para liquidar la propiedad si es necesario para recuperar parte o todo el dinero que la gente le debe. Sin embargo, cuando sus bienes no tienen valor monetario, usted podría demostrar a Hacienda que no vale la pena venderlos.
Si puede establecer que sus activos no tienen valor monetario, puede conseguir que se libere el embargo contra ellos. Para ello, es posible que tenga que presentar extractos bancarios que muestren los saldos de las cuentas corrientes, de ahorro o de jubilación. También es posible que tenga que aportar declaraciones de tasación de los bienes que demuestren que no tienen ningún valor.
Solicite un acuerdo de pago parcial
Si no puede pagar lo que debe incluso con un acuerdo de pago a plazos, podría saldar la deuda de una manera más asequible solicitando un acuerdo de pago parcial. Un acuerdo de pago parcial está reservado para los contribuyentes que tendrían problemas físicos o financieros con un acuerdo de pago regular. El acuerdo parcial le permitiría hacer pagos reducidos de su deuda tributaria cada mes, permitiéndole así evitar tensiones financieras mientras satisface lo que debe al IRS.
Solicitar la bancarrota
Como último recurso, podría solicitar la bancarrota para conseguir que se libere el embargo de impuestos contra su propiedad. La bancarrota tiene un efecto negativo en su informe de crédito durante varios años después de la presentación. Sin embargo, durante el tiempo de presentación y adjudicación de su caso, ningún acreedor, ni siquiera el IRS, puede ponerse en contacto con usted acerca de sus deudas o tomar cualquier acción de cobro en su contra.
Dependiendo de la edad y la cantidad de su deuda tributaria, usted podría tenerla consolidada en una bancarrota del Capítulo 13 en la que usted paga sus deudas progresivamente cada mes. En casos raros, usted podría tener la deuda de impuestos perdonada con una bancarrota del Capítulo 7.
Estos 10 métodos están disponibles para usted cuando quiere tener un gravamen de impuestos contra su propiedad liberado. Están diseñados para ayudarle a evitar que sus activos sean vendidos para saldar su deuda con el IRS. También pueden hacer que el pago de su deuda tributaria sea más fácil y más asequible en algunos casos.