Tax Matters – The Top Tax Defenders Blog
De IRS maakt gebruik van een aantal inningsactiviteiten om schulden van belastingbetalers in te vorderen. Daaronder zijn belastingheffingen vaak de moeilijkste om mee om te gaan.
Wanneer de IRS beslag legt op iemands eigendom, neemt zij het financiële eigendom van het goed over totdat de belastingschuld volledig is betaald. U kunt echter een IRS-belastingheffing laten opheffen met een van deze 10 effectieve tactieken.
Betaal de belastingschuld volledig
De meest effectieve manier om een belastingaanslag op te heffen is om uw schuld volledig aan de belastingdienst te betalen. Als u de financiële middelen hebt, moet u de verplichting volledig betalen en ervoor zorgen dat uw rekening bij de IRS een nulsaldo heeft.
Het kan echter moeilijk zijn om een belastingschuld volledig af te lossen als u honderden of duizenden dollars schuldig bent. In plaats van het risico te lopen dat er beslag wordt gelegd op uw bezittingen, zoals uw bankrekening, huis of auto, kunt u andere methoden gebruiken om de beslaglegging snel vrij te krijgen.
Verzet de beslaglegging
U heeft 30 dagen de tijd vanaf het moment dat de IRS u op de hoogte heeft gesteld van het voornemen om beslag te leggen op een vermogen, om een formeel bezwaarschrift in te dienen. Het beroep stopt tijdelijk de uitvoering van de heffing totdat er een beslissing is genomen over uw belastingsituatie.
Om een formeel beroep in te dienen, moet u het IRS-formulier 9423 invullen en indienen, dat u kunt vinden op IRS.gov. Het instellen van beroep tegen een heffing kan een relatief eenvoudig proces zijn. Het is echter geen garantie dat de IRS haar beslissing om beslag te leggen op uw activa zal terugdraaien.
Als u kunt aantonen dat de beslaglegging u in grote financiële moeilijkheden zou brengen, moet u toch in beroep gaan. Het beroep kan ook onregelmatigheden in het incassoproces aan het licht brengen, waardoor de belastingdienst gedwongen is terug te komen op zijn voornemen om beslag te leggen op uw vermogen.
Vraag een vaststellingsovereenkomst aan
Wanneer de Belastingdienst beslag legt op uw vermogen, zal zij geen afstand doen van haar vordering totdat de belastingschuld is voldaan. In plaats van maanden of jaren te wachten voordat dit gebeurt, kunt u de beslaglegging snel opheffen door een overeenkomst in termijnen aan te vragen waarmee u uw schuld kunt afbetalen.
Een afbetalingsregeling houdt in dat u maandelijks een bedrag over de schuld betaalt. De betalingen zijn gebaseerd op hoeveel geld u verdient, zodat ze betaalbaar en praktisch zijn. De overeenkomst geeft ook de heffing op uw eigendom vrij.
Een Compromisaanbod doen
Wanneer u uw volledige belastingschuld realistisch gezien niet kunt afbetalen, kunt u deze mogelijk schikken met een Compromisaanbod. Met een OIC kunt u uw schuld vereffenen voor minder dan wat u werkelijk verschuldigd bent. De IRS vergeeft het resterende deel van de schuld als zij uw OIC accepteert.
Uw aanbod moet echter wel realistisch zijn en de waarde van uw huidige inkomen en vermogen weerspiegelen. Zodra uw OIC is aanvaard, hebt u een beperkte kans om dit lagere bedrag te betalen en uw IRS-rekening op nul te brengen. De beslaglegging op uw eigendom zal dan worden opgeheven.
Toepassing van het Fresh Start Program
De IRS biedt het Fresh Start Program aan voor mensen met een belastingschuld van 25.000 dollar of minder. Om voor dit programma in aanmerking te komen, moet u:
- 25.000 dollar of minder aan achterstallige belastingen verschuldigd zijn
- ermee instemmen dat de betalingen automatisch van uw bankrekening worden afgeschreven
- drie opeenvolgende termijnbetalingen hebben verricht en niet in gebreke zijn gebleven
- aan al uw belastingaangiften hebben voldaan
- al uw geschatte belastingbetalingen hebben voldaan
Als u eenmaal bent toegelaten tot het Fresh Start Program, zal de IRS het formulier 109169(c) indienen bij uw plaatselijke districtskantoor. Om u voor dit programma aan te melden, moet u IRS-formulier 12277 invullen en indienen. U moet ook alle drie kredietbureaus op de hoogte stellen van uw deelname aan het programma nadat uw aanvraag is goedgekeurd.
Wacht de verjaringstermijn af
De belastingdienst heeft 10 jaar de tijd om een schuld te innen. Als het einde van die 10 jaar nadert, kunt u gewoon wachten tot de verjaringstermijn is verstreken.
Als de 10 jaar voorbij zijn, is uw schuld automatisch kwijtgescholden. U hoeft na het verstrijken van die termijn geen betalingen meer te doen over de schuld.
Stel een financiële noodsituatie voor
Wanneer een belastingaanslag ernstige financiële problemen voor u en uw huishouden zou opleveren, kunt u een financiële noodsituatie bij de IRS aanvragen. De IRS moet u voldoende geld laten om uw directe huishoudelijke uitgaven te betalen.
Als u kunt aantonen dat u dat met de heffing niet zou kunnen doen, kunt u een financiële noodsituatie claimen en de belastingdienst vragen de heffing op te heffen. Om de vordering in te dienen, moet u financiële documenten zoals bankafschriften en loonstrookjes overleggen.
Bewijs dat uw bezittingen geen waarde hebben
De belangrijkste reden voor de belastingdienst om beslag te leggen, is om bezittingen te liquideren als dat nodig is om het geld dat mensen de belastingdienst verschuldigd zijn, gedeeltelijk of geheel terug te krijgen. Wanneer uw bezittingen echter geen geldwaarde hebben, kunt u de IRS bewijzen dat ze het verkopen niet waard zijn.
Als u kunt aantonen dat uw bezittingen geen eigen vermogen hebben, kunt u mogelijk de heffing erop laten opheffen. Om dit aannemelijk te maken, moet u misschien bankafschriften overleggen met de saldi op betaal-, spaar- of pensioenrekeningen. Het kan ook zijn dat u taxatieverklaringen moet overleggen waaruit blijkt dat de bezittingen niets waard zijn.
Vraag een deelbetalingsregeling
Als u zelfs met een deelbetalingsregeling niet kunt betalen wat u verschuldigd bent, kunt u de schuld op een meer betaalbare manier regelen door een deelbetalingsregeling aan te vragen. Een deelbetalingsovereenkomst is voorbehouden voor belastingbetalers die fysieke of financiële problemen ondervinden met een gewone deelbetalingsovereenkomst. Met een gedeeltelijke betalingsregeling kunt u maandelijks minder betalen voor uw belastingschuld, waardoor u financiële druk kunt vermijden en toch uw schuld aan de IRS kunt voldoen.
Bankroet aanvragen
Als laatste redmiddel kunt u het faillissement aanvragen om de belastingheffing op uw eigendom te laten opheffen. Een faillissement heeft een negatieve invloed op uw kredietwaardigheid gedurende een aantal jaren nadat u het heeft aangevraagd. Echter, gedurende de tijd dat uw zaak wordt ingediend en beoordeeld, kan geen enkele schuldeiser, zelfs de belastingdienst niet, contact met u opnemen over uw schulden of enige incasso-acties tegen u ondernemen.
Afhankelijk van de leeftijd en de hoogte van uw belastingschuld, kunt u deze laten consolideren in een Hoofdstuk 13 faillissement, waarbij u uw schulden elke maand geleidelijk afbetaalt. In zeldzame gevallen kunt u de belastingschuld laten kwijtschelden met een Hoofdstuk 7 faillissement.
Deze 10 methoden zijn beschikbaar voor u wanneer u een belastingheffing op uw eigendom wilt laten vrijgeven. Ze zijn ontworpen om u te helpen voorkomen dat uw activa worden verkocht om uw IRS-schuld te vereffenen. Ook kan het afbetalen van uw belastingschuld hierdoor in sommige gevallen gemakkelijker en betaalbaarder worden.