Hogyan végezzen SIMPLE IRA rollover-t adófizetés nélkül

Ha elhagy egy munkáltatót, ahol részt vett egy munkáltató által támogatott nyugdíjprogramban, például egy 401(k)-ban, a folyamat a vagyonának egy másik programba vagy egy egyéni nyugdíjszámlára történő átvitelére meglehetősen egyszerű. Ha megfelelően jár el, nem kell adót fizetnie, és még csekket sem kell kiállítania.

Ha egy korábbi munkáltató SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA-jából szeretné átvezetni a vagyonát, a folyamat ugyanilyen egyszerű lehet. A forintosítási folyamat részeként azonban figyelembe kell vennie egy további kérdést, amely nem merülne fel, ha a 401(k) eszközeit forintosítaná:

Tekintse át az átforgatási lehetőségeket

Ha elhagyja azt a munkáltatót, akinél SIMPLE IRA-ban vett részt, néhány lehetőség áll rendelkezésére az eszközökkel kapcsolatban. A SIMPLE IRA-ból származó pénzeszközöket át lehet forgatni egy másik SIMPLE IRA-ba, egy hagyományos IRA-ba vagy egy másik minősített, munkáltató által támogatott programba, például egy 401(k)-ba. A 401(k)-hoz hasonlóan azonban gondoskodnia kell arról, hogy kövesse a forintosítás előírt folyamatát annak érdekében, hogy elkerülje az eszközátruházásra kivetett adókat vagy büntetéseket.

Válassza a trustee-to-trustee átutalást, amely során a korábbi munkáltatója SIMPLE IRA-tervében lévő eszközeit kiváltja, és vagy kivág egy csekket, vagy átutalást kezdeményez a (FBO rövidítéssel jelzett) rollover SIMPLE IRA javára, hogy a pénzeszközöket ezután az új rollover számláján helyezhesse el.

És bár a SIMPLE IRA átváltási folyamata nagyon hasonlít a 401(k)-hoz, az egyetlen extra kérdésre adott válasz – a tervben eltöltött évek számáról – mindent megváltoztat.

Tartsa be a 2 éves szabályt

A SIMPLE IRA-hoz való első hozzájárulását követő első két évben a SIMPLE IRA-ból bármilyen összeget átutalhat egy másik SIMPLE IRA-ba adómentes, vagyonkezelőtől vagyonkezelőnek történő átutalás keretében.

Ha azonban megpróbálja átutalni a pénzt egy hagyományos IRA-ba vagy egy 401(k) tervbe a kezdeti kétéves időszak alatt, a pénz nem minősül adómentes átutalásnak. Ehelyett a SIMPLE IRA-ból történő kifizetésnek és az új számlára történő befizetésnek minősül, ami a kifizetés után meredek adókkal jár, és még az IRS éves IRA-hozzájárulási korlátjával kapcsolatos problémákat is kiválthat.

Azért, hogy elkerülje ezeket a büntetéseket, ügyeljen arra, hogy a SIMPLE IRA eszközeit csak egy másik SIMPLE IRA-ba forgatja át, mielőtt teljesíti a kétéves szabályt.

Tegyen lépéseket az adómentes forintosítás biztosítása érdekében

Hitelesítse az időpontot. Ha úgy véli, hogy az első SIMPLE IRA-hozzájárulása óta eltelt két év, erősítse meg a program letétkezelőjével, hogy valóban teljesítette a kétéves szabályt (egyes letétkezelők ezt az időszakot eltérő kezdőnapokkal számítják), mielőtt bármilyen átutalási papírmunkát elkezdene.

Ne feledje az IRA egy évre szóló egy átforgatásra vonatkozó szabályát. Az IRS-előírások szerint az adófizetők 12 hónapos időszakonként legfeljebb egy nem adóköteles IRA átforgatásra jogosultak. Ha évente több mint egy rollover-t hajt végre, a kifizetés jövedelemnek számít, és a 10%-os korai visszavonási adó hatálya alá eshet.

Megfontolandó, hogy várjon a két év leteltéig. Aggódik az IRA átforgatásának időzítése miatt? Az egyszerűség kedvéért lehet, hogy csak a két év leteltéig szeretné ott tartani a pénzeszközöket, ahol vannak. Ismét győződjön meg arról, hogy a terv letétkezelőivel megbizonyosodott arról, hogy teljesítette a kétéves szabályt, mielőtt elindítja a forintosítást.

A Balance nem nyújt adó-, befektetési vagy pénzügyi szolgáltatásokat és tanácsadást. Az információk bármely konkrét befektető befektetési céljainak, kockázattűrésének vagy pénzügyi körülményeinek figyelembevétele nélkül kerülnek bemutatásra, és nem biztos, hogy minden befektető számára megfelelőek. A múltbeli teljesítmény nem utal a jövőbeli eredményekre. A befektetés kockázattal jár, beleértve a tőke esetleges elvesztését is.