Jak zrobić Rollover SIMPLE IRA bez płacenia podatków
Gdy odchodzisz od pracodawcy, u którego uczestniczyłeś w programie emerytalnym sponsorowanym przez pracodawcę, takim jak 401(k), proces przeniesienia Twoich aktywów do innego planu lub na indywidualne konto emerytalne jest dość prosty. Jeśli zrobisz to prawidłowo, nie będzie należny żaden podatek i nie będziesz musiał nawet wypisywać czeku.
Jeśli chcesz przenieść swoje aktywa z planu SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA byłego pracodawcy, proces ten może być równie prosty. Ale jako część procesu rolowania, będziesz musiał rozważyć dodatkowe pytanie, które nie pojawiłoby się, gdybyś rolował aktywa 401(k): Jak długo uczestniczyłeś w SIMPLE IRA?
Przegląd opcji rolowania
Kiedy odchodzisz od pracodawcy, u którego uczestniczyłeś w SIMPLE IRA, masz kilka opcji dla tych aktywów. Fundusze z konta SIMPLE IRA mogą być przeniesione na inne konto SIMPLE IRA, tradycyjne IRA, lub inny kwalifikowany plan sponsorowany przez pracodawcę, taki jak 401(k). Ale tak jak w przypadku 401(k), musisz upewnić się, że postępujesz zgodnie z przepisanym procesem rolowania, aby uniknąć podatków lub kar za transfer aktywów.
Wybieraj transfer trustee-to-trustee, który wypłaci Twoje aktywa z planu SIMPLE IRA Twojego byłego pracodawcy i albo wytnie czek albo zainicjuje przelew na rzecz (oznaczany akronimem FBO) Twojego konta SIMPLE IRA, aby fundusze mogły być zdeponowane na nowym koncie rollover.
Jeśli otrzymasz czek dla celów rollover, będziesz miał 60 dni na zdeponowanie go na swoim koncie IRA.
I chociaż proces rolowania SIMPLE IRA jest bardzo podobny do tego z 401(k), odpowiedź na to jedno dodatkowe pytanie – o liczbę lat, przez które uczestniczyłeś w planie – robi różnicę.
Przestrzegaj zasady 2 lat
W ciągu pierwszych dwóch lat od pierwszej wpłaty na konto SIMPLE IRA, możesz przenieść dowolną kwotę z SIMPLE IRA na inne SIMPLE IRA w formie nieopodatkowanego transferu powierniczego.
Jeśli jednak spróbujesz przenieść pieniądze na tradycyjne IRA lub do planu 401(k) w ciągu tych dwóch lat, pieniądze nie będą traktowane jako nieopodatkowana wpłata na konto. Zamiast tego, będą traktowane jako wypłata z konta SIMPLE IRA i wpłata na nowe konto, co spowoduje wysoki podatek od wypłaty i może nawet spowodować problemy z rocznym limitem wpłat IRS na IRA.
Pod tą zasadą, dodatkowy podatek może być obliczony na 25% zamiast zwykłej stawki 10% dla wczesnych wypłat.
Aby uniknąć tych kar, upewnij się, że nie rolujesz swoich aktywów SIMPLE IRA na inne konto SIMPLE IRA zanim spełnisz warunek dwóch lat.
Podejmij kroki w celu zapewnienia nieopodatkowanego rolowania
Potwierdź datę. Jeśli uważasz, że minęły już dwa lata od pierwszej wpłaty na konto SIMPLE IRA, potwierdź u opiekuna planu, że rzeczywiście spełniłeś wymagania reguły dwuletniej (niektórzy opiekunowie obliczają ten okres z różnymi datami początkowymi) przed rozpoczęciem jakichkolwiek formalności związanych z transferem.
Pamiętaj o regule „One-Rollover-per-Year Rule”. Zgodnie z przepisami IRS, podatnicy są ograniczeni do jednej nieopodatkowanej prolongaty konta IRA na okres 12 miesięcy. Jeśli wykonasz więcej niż jedno rolowanie w ciągu roku, wypłata będzie liczona jako dochód i może podlegać 10% podatkowi od wcześniejszego wycofania.
Rozważ poczekanie do upływu dwóch lat. Martwisz się terminem rolowania konta IRA? Aby wszystko było proste, możesz po prostu zatrzymać fundusze tam, gdzie są, aż upłyną dwa lata. Ponownie, upewnij się u opiekunów planu, że spełniłeś zasadę dwóch lat przed rozpoczęciem rolowania.
The Balance nie świadczy usług i porad podatkowych, inwestycyjnych lub finansowych. Informacje te są prezentowane bez uwzględnienia celów inwestycyjnych, tolerancji ryzyka lub sytuacji finansowej konkretnego inwestora i mogą nie być odpowiednie dla wszystkich inwestorów. Wyniki osiągnięte w przeszłości nie są wyznacznikiem przyszłych wyników. Inwestowanie wiąże się z ryzykiem, w tym z możliwością utraty kapitału.