Paycheck Taxes – Federal Withholdings, State Withholdings, Social Security and More!

Paycheck stubs zawierają wiele informacji. Pokazują one Twoje wynagrodzenie, jak również federalne potrącenia i saldo urlopów.

Wszystkie odcinki wypłaty pokazują Twoje wynagrodzenie brutto – całkowitą kwotę zarobioną przed potrąceniem podatków za dany okres wypłaty. Pokazują one również twoje wynagrodzenie netto – sumę twojego czeku po potrąceniach.

Dlaczego istnieje tak wiele różnych federalnych i stanowych potrąceń podatkowych i dlaczego czasami różnią się one od wypłaty do wypłaty? Oto podział różnych podatków na wypłacie i dlaczego czasami się zmieniają:

Podatek federalny u źródła

(Fed Tax, FT, lub FWT)

Twój pracodawca użyje informacji, które podałeś na nowym formularzu W-4, jak również wysokość twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu oraz jak często otrzymujesz wynagrodzenie w celu określenia ile federalnego podatku dochodowego (FITW) należy pobrać z każdej wypłaty.

Jeśli zarabiasz więcej niż zwykle podczas okresu rozliczeniowego (np. pracujesz w nadgodzinach lub otrzymujesz premię), FITW wzrośnie. Jeśli zarobisz mniej (np. pracując mniej godzin lub zwiększając składki na 401k), FITW zmniejszy się.

Twój pracodawca wysyła federalny podatek dochodowy do IRS w twoim imieniu. Twoim celem jest posiadanie przynajmniej tyle FITW w ciągu roku, aby pokryć spodziewane zobowiązania z tytułu federalnego podatku dochodowego.

Całkowita kwota FITW za rok będzie wykazana na twoim formularzu W-2 w rubryce 2. Jeśli nie potrącasz wystarczającej ilości podatku federalnego, nadszedł czas na dostosowanie wysokości potrącenia za pomocą Formularza W-4.

Federalny podatek dochodowy może być określany skrótem Fed Tax, FT lub FWT. Twoje federalne potrącenie to kwota, którą już zapłaciłeś rządowi federalnemu. Tak więc, kiedy złożysz swoje zeznanie, otrzymasz kredyt na tę kwotę, aby odliczyć ją od podatku, który będziesz winien rządowi federalnemu. Twój federalny podatek dochodowy potrącany z wypłaty zależy od:

• Statusu zgłoszenia wykazanego na formularzu W-4
• Liczby osób pozostających na utrzymaniu lub podanych dodatków, oraz
• Innych dochodów i korekt na formularzu W-4 złożonym u pracodawcy

Uwaga, że dodatki nie będą używane do obliczania potrącenia z wypłaty na formularzu W-4 począwszy od 2020 roku.

Jak obliczyć federalny podatek dochodowy potrącany u źródła

Aby określić prawidłowy podatek federalny potrącany z twojej wypłaty, musisz wypełnić formularz W-4. Your employer withholds from your paycheck based on the information you fill in on your Form W-4, like:

• Your filing status (Ex: single or married filing jointly),
• The number of dependents or allowances indicated.

Other income and adjustments You can increase your refund by changing your W-4 to show:

• A higher amount of other income,
• Lower deductions, or
• More extra withholding.

File your W-4 with your employer, so your employer can withhold the correct amount of tax.

(Use our W-4 withholding calculator for extra guidance.)

Local and State Tax Withholding

(St Tax, ST, or SWT)

State Income Tax Withholding

If your state has an income tax, you will probably have state income taxes withheld from your paycheck. Twój pracodawca użyje informacji podanych na stanowym formularzu W-4 oraz Twojego dochodu aby określić ile podatku należy potrącić.

Jeśli jesteś winien podatki więcej niż jednemu stanowi (na przykład, jeśli pracujesz w innym stanie niż Twój stan zamieszkania), możesz poprosić pracodawcę o potrącenie podatku z innego stanu, potrącić dodatkowy podatek z Twojego stanu pracy, lub zapłacić szacunkowe płatności do innego stanu aby wyrównać różnicę.

Prawdopodobnie będziesz miał potrącany stanowy podatek z wypłaty, zależy to od tego gdzie mieszkasz. W rzeczywistości, w zależności od lokalizacji, możesz:

• Nie mieć stanowego potrącenia u źródła
• Mieć stanowe potrącenie u źródła dla więcej niż jednego stanu – stanu w którym mieszkasz i stanu(ów) w którym pracujesz
• Mieć lokalne potrącenie u źródła

Lokalne potrącenie podatku dochodowego u źródła

Jeśli twoje miasto lub lokalna społeczność ma podatek dochodowy, twój pracodawca może potrącać lokalne podatki. Stawki i zasady różnią się w zależności od lokalizacji.

Wiedza o tym, czy Twój pracodawca pobiera podatki lokalne może pomóc Ci zaplanować przyszłość i uniknąć niespodzianek przy składaniu zeznania podatkowego.

Lokalny podatek dochodowy może być potrącany od zarobków w granicach miast, hrabstw i okręgów szkolnych. Jeśli mieszkasz lub pracujesz w obszarze, który nakłada podatek, twoje zarobki będą opodatkowane przez tę jurysdykcję.

Podatki Medicare i Social Security

(Social Security: podatek FICA, SS, SSWT, lub OASDI | Medicare: MWT lub Med)

Zwykle, musisz mieć Medicare i Social Security potrącane z każdej wypłaty. Jest to prawdą nawet jeśli nie masz żadnych potrąceń na federalne, stanowe i lokalne podatki dochodowe.

Jeśli zarabiasz co najmniej określoną kwotę przez co najmniej 40 kwartałów, możesz otrzymać świadczenia Social Security kiedy przejdziesz na emeryturę. Każdy pracodawca potrąca 6,2% twojego dochodu brutto na Social Security do wysokości dochodu $132,900 za rok 2019. Twój pracodawca musi zapłacić za ciebie 6.2%, które nie pochodzi z twojej wypłaty.

Podatki Medicare

Podatki Medicare, w przeciwieństwie do podatku Social Security, idą na opłacenie wydatków dla obecnych beneficjentów Medicare.

Twój pracodawca pobiera 1.45% twojego dochodu brutto z twojej wypłaty. Twój pracodawca płaci dodatkowe 1.45%, to jest część pracodawcy podatku Medicare. Nie ma limitów dochodu dla podatku Medicare, więc wszystkie zarobki podlegają podatkowi Medicare.

Pracodawcy muszą również potrącić dodatkowe 0.9% (2.35% łącznie) podatku Medicare od dochodu powyżej $200,000 w roku podatkowym.

Rok-data wypłaty

Twój odcinek wypłaty może również pokazywać sumy od początku roku do końca roku. Warto o tym wiedzieć, jeśli chcesz oszacować, czy będziesz miał zwrot lub saldo należne na koniec roku.

Zachowaj ostatni odcinek wypłaty, aby porównać go z Twoim W-2. Kwoty na ostatnim odcinku i kwoty z W-2 zazwyczaj powinny się zgadzać. Jednakże, twój pracodawca mógł dodać inne kwoty za dodatkowe oferowane świadczenia. Mogą one stanowić dla ciebie dochód podlegający opodatkowaniu. Skontaktuj się ze swoim działem płac jeśli są jakieś różnice.

Inne rzeczy

Twój odcinek wypłaty może wykazywać potrącenia za ubezpieczenie zdrowotne lub na życie. Jeśli tak, to na odcinku może być napisane, czy składki zostały odliczone przed czy po opodatkowaniu. Odliczenia przed opodatkowaniem zmniejszą podatek dochodowy potrącany rządowi federalnemu, stanowemu i lokalnemu.

Niektórzy pracodawcy oferują swoim pracownikom możliwość wpłacania składek do planów emerytalnych, takich jak 401(k)s. Inni oferują opiekę nad dziećmi lub pomoc w adopcji. Inni oferują opiekę nad dziećmi lub pomoc w adopcji. Jeśli skorzystałeś z któregoś z tych planów, na twoim odcinku zazwyczaj znajdziesz odliczenia z tego tytułu.

Jeśli masz pytania dotyczące innych kwot lub pozycji podatkowych na twoim odcinku wypłaty, skonsultuj się ze swoim menadżerem lub działem kadr.

Więcej informacji na temat podatków na odcinku wypłaty

Sprawdź swój odcinek wypłaty i użyj Kalkulatora W-4 aby dowiedzieć się czy musisz dokonać jakichkolwiek zmian w potrąceniach na federalny podatek dochodowy w tym roku. Jeśli spodziewasz się dużego zwrotu podatku w tym roku, możesz chcieć dostosować wysokość potrącenia, aby mieć więcej na rękę w każdym okresie rozliczeniowym.

Dowiedz się więcej o potrącaniu podatku z wypłaty W-4