4 moduri de a evita succesiunea

Probaterea este relativ ușor de evitat, însă mulți oameni nu iau măsuri în acest sens atunci când își planifică succesiunea. Există mecanisme, de la proprietatea comună până la trusturile de viață. Ceea ce va funcționa în situația dvs. va depinde de modul în care sunt intitulate bunurile dvs. și de cine doriți să vă moștenească averea atunci când veți muri.

Când și de ce este necesară validarea testamentară?

Probaterea – sau un alt mijloc prin care bunurile pot trece în mod legal de la o persoană decedată la un beneficiar – este necesară deoarece persoanele decedate nu pot deține bunuri. Proprietatea fiecărui bun la momentul decesului trebuie să aibă o modalitate de a trece la o persoană în viață. Testarea succesorală este necesară atunci când nu există niciun alt mecanism.

# 1 Scapă de toate bunurile tale

Cea mai extremă modalitate de a evita testamentul succesoral este să scapi de bunurile tale. Nu veți avea o moștenire care să necesite succesiune dacă nu dețineți nimic care să fie transferat beneficiarilor în viață după decesul dumneavoastră.

Desigur, acest lucru nu este practic, deoarece veți avea nevoie de bani pentru a trăi până la moarte, dar donarea majorității bunurilor dumneavoastră prin utilizarea unui tip special de trust poate funcționa în unele cazuri. Cheia este să vă numiți pe dumneavoastră ca beneficiar al trustului.

Utilizarea acestui tip de trust combinat cu una sau mai multe alte tehnici pentru orice active care nu sunt transferate în trust înseamnă că nu există bunuri de succesiune. Și fără active succesorale înseamnă fără succesiune succesorală.

# 2 Profitați de proprietatea comună

Aducerea unui coproprietar la un cont bancar, la un cont de investiții sau la un act imobiliar va evita, de asemenea, succesiunea succesorală, cu condiția să fie clar că contul este deținut în calitate de coproprietari cu drept de supraviețuire și nu ca locatari în comun.

Acest cuvânt „supraviețuire” face toată diferența. Drepturile de supraviețuire garantează că, atunci când un proprietar moare, partea sa dintr-un bun se transferă automat către supraviețuitor sau supraviețuitori.

Dezavantajele proprietății comune

Există însă mai multe dezavantaje în cazul în care vă bazați pe proprietatea comună cu drepturi de supraviețuire pentru a evita succesiunea.

Impozitele pe donații

Adăugarea unui coproprietar la un cont sau la un act de proprietate poate fi un cadou impozabil care trebuie raportat la IRS pe formularul 709, declarația federală de impozit pe donații. Un impozit pe donații poate fi generat dacă valoarea cotei coproprietarului depășește 15.000 de dolari pe persoană pe an începând din 2020. Multe state impun în plus un impozit pe donații.

Impozite succesorale

Peste 50 % sau chiar 100 % din contul comun ar putea fi inclus în averea proprietarului decedat în scopul impozitării succesiunii, dacă coproprietarul moare înaintea dumneavoastră.

Pierderea controlului

Lăsându-i bunurile soțului/soției prin dreptul de supraviețuire sau de închiriere în întregime înseamnă că soțul/soția dumneavoastră va fi liber să facă ce dorește cu bunurile dumneavoastră după ce veți muri. Este posibil ca acest lucru să nu fie ceea ce vă doriți dacă vă aflați într-o a doua căsătorie sau într-o căsătorie ulterioară.

S-ar putea să doriți ca soțul/soția dvs. să aibă dreptul de folosință asupra proprietății dvs. după moartea dvs., dar apoi să doriți ca aceasta să revină propriilor dvs. copii după moartea soțului/soției dvs. Proprietatea comună cu drept de supraviețuire sau chiria integrală nu va îndeplini dorințele dvs. finale în această situație.

# 3 Utilizați desemnarea beneficiarilor

Probabil că profitați deja de evitarea succesiunii prin utilizarea desemnării beneficiarilor dacă dețineți o asigurare de viață sau active deținute într-un cont de pensie, cum ar fi un IRA, 401(k) sau o rentă viageră.

Majoritatea statelor vă permit, de asemenea, să desemnați beneficiari pentru conturile dvs. bancare, denumite conturi „plătibile la deces” sau „POD”, precum și pentru conturile de investiții care nu sunt destinate pensionării, cunoscute sub numele de conturi „transferabile la deces” sau „TOD”. O serie de state vă permit să desemnați beneficiari pentru bunurile dvs. imobiliare prin utilizarea unor acte de transfer la deces, sau a unor acte de beneficiar sau declarații pe proprie răspundere, de asemenea.

Puteți utiliza un act de proprietate pe viață pentru a păstra dreptul de proprietate asupra bunurilor imobiliare în timpul vieții dvs. în unele state, apoi să transmiteți proprietatea către beneficiarii aleși de dvs. după deces. Acest lucru evită, de asemenea, succesiunea bunurilor imobile.

# 4 Folosiți un Revocable Living Trust

Un revocable living trust este un acord scris care acoperă trei faze ale vieții dumneavoastră:

• În timp ce sunteți în viață și vă simțiți bine
• Dacă deveniți incapabil din punct de vedere mental
• După ce muriți

Semnarea unui acord de revocare a trustului de viață prin el însuși nu este suficientă pentru a evita succesiunea bunurilor dumneavoastră. Trebuie să vă intitulați apoi bunurile în numele trustului dumneavoastră. Bunurile dvs. vor evita succesiunea doar după ce trustul dvs. revocabil în viață a devenit proprietarul înregistrat al activelor dvs. în locul dvs.

Acest proces este cunoscut sub numele de „finanțarea” trustului dvs. Gândiți-vă la trustul dvs. ca la o găleată. Trebuie să umpleți găleata cu activele dvs. pentru a vă asigura că acestea vor evita testamentul. Cele care rămân în afara găleții vor necesita succesiune pentru a fi transferate unui beneficiar în viață la momentul decesului dvs., cu excepția cazului în care au o desemnare a beneficiarului sau sunt deținute cu drepturi de supraviețuire.

The Bottom Line on Avoiding Probate

Ceea ce funcționează pentru dvs. va depinde de dinamica unică a familiei dvs. și de situația dvs. financiară. The bottom line is that you’ll create peace of mind for yourself, as well as for your loved ones during a difficult time, if you use one or more techniques to avoid the probate of your property.