Impozitele din salariu – reținerile federale, reținerile de stat, asigurările sociale și multe altele!

Conturile de salariu conțin o mulțime de informații. Acestea arată atât salariul dumneavoastră, cât și reținerile federale și soldurile de concediu.

Toate taloanele de salariu arată salariul dumneavoastră brut – suma totală pe care ați câștigat-o înainte de reținerea oricăror taxe pentru perioada de plată. De asemenea, acestea arată salariul dvs. net – suma din cecul dvs. după toate reținerile.

De ce există atât de multe rețineri de impozite federale și de stat diferite și de ce sunt uneori diferite de la un cec de salariu la altul? Iată o defalcare a diferitelor impozite din salariu și de ce se schimbă uneori:

Reținerea la sursă a impozitului federal

(Fed Tax, FT sau FWT)

Angajatorul dvs. va folosi informațiile pe care le-ați furnizat pe noul formular W-4, precum și valoarea venitului dvs. impozabil și frecvența cu care sunteți plătit pentru a determina cât de mult trebuie să rețină din fiecare salariu impozitul federal pe venit (FITW).

Dacă câștigați mai mult decât de obicei în timpul unei perioade de plată (de exemplu, dacă lucrați ore suplimentare sau primiți un bonus), FITW va crește. Dacă câștigați mai puțin (cum ar fi dacă lucrați mai puține ore sau creșteți contribuțiile la 401k), FITW va scădea.

Angajatorul dumneavoastră trimite reținerea impozitului federal pe venit la IRS în numele dumneavoastră. Obiectivul dvs. este să aveți cel puțin suficient FITW în timpul anului pentru a vă acoperi obligația fiscală federală preconizată.

Totalitatea FITW pentru anul respectiv va fi raportată pe formularul dvs. W-2 în caseta 2. Dacă nu rețineți suficient impozit federal, este timpul să vă ajustați reținerea cu ajutorul Formularului W-4.

Impozitul federal pe venit poate fi prescurtat ca Fed Tax, FT sau FWT. Retenția dvs. federală este suma pe care ați plătit-o deja guvernului federal. Astfel, atunci când depuneți declarația, veți primi un credit pentru această sumă care se va aplica la orice impozit pe care îl veți datora guvernului federal. Reținerea impozitului federal pe venit din salariul dumneavoastră depinde de:

• Statutul de depunere indicat pe formularul W-4
• Numărul de persoane aflate în întreținere sau alocații specificate și
• Alte venituri și ajustări din formularul W-4 pe care l-ați depus la angajatorul dumneavoastră

Rețineți că alocațiile nu vor fi utilizate pentru a calcula reținerea la salariu pe formularul W-4 începând cu anul 2020.

Cum se calculează reținerile din impozitul federal pe venit

Pentru a determina impozitul federal corect reținut din salariul dumneavoastră, va trebui să completați formularul W-4. Your employer withholds from your paycheck based on the information you fill in on your Form W-4, like:

• Your filing status (Ex: single or married filing jointly),
• The number of dependents or allowances indicated.

Other income and adjustments You can increase your refund by changing your W-4 to show:

• A higher amount of other income,
• Lower deductions, or
• More extra withholding.

File your W-4 with your employer, so your employer can withhold the correct amount of tax.

(Use our W-4 withholding calculator for extra guidance.)

Local and State Tax Withholding

(St Tax, ST, or SWT)

State Income Tax Withholding

If your state has an income tax, you will probably have state income taxes withheld from your paycheck. Angajatorul dvs. va folosi informațiile furnizate pe versiunea de stat a formularului W-4 și venitul dvs. pentru a determina cât de mult să rețină.

Dacă datorați impozite la mai mult de un stat (de exemplu, dacă lucrați într-un stat diferit de statul dvs. de reședință), este posibil să doriți să solicitați angajatorului dvs. să rețină impozite pentru celălalt stat, să rețineți impozite suplimentare din statul în care lucrați sau să plătiți plăți estimate către celălalt stat pentru a compensa diferența.

În timp ce probabil veți avea rețineri de impozite de stat pe cecul dvs. de salariu, acest lucru depinde de locul în care locuiți. De fapt, în funcție de locația dumneavoastră, s-ar putea:

• Să nu aveți reținerile de stat
• Să aveți reținerile de stat pentru mai mult de un stat – statul în care locuiți și statul (statele) în care lucrați
• Să aveți reținerile locale

Reținerea impozitului local pe venit

Dacă orașul sau comunitatea dumneavoastră locală are un impozit pe venit, angajatorul dumneavoastră poate reține impozitele locale. Ratele și regulile variază în funcție de locație.

Să știți dacă angajatorul dumneavoastră reține impozite locale vă poate ajuta să vă planificați din timp și să evitați surprizele atunci când vă depuneți impozitele.

Impozitul local pe venit ar putea fi reținut pe salariile pe care le câștigați în interiorul limitelor orașelor, județelor și districtelor școlare. Dacă locuiți sau lucrați într-o zonă care percepe un impozit, salariul dvs. va fi impozitat de acea jurisdicție.

Rețineri pentru Medicare și Securitate Socială

(Securitate Socială: impozit FICA, SS, SSWT sau OASDI | Impozit Medicare: MWT sau Med)

De obicei, trebuie să aveți reținerile pentru Medicare și Securitate Socială pe fiecare cec de salariu. Acest lucru este valabil chiar dacă nu vi se reține nimic pentru impozitul federal, statal și local pe venit.

Dacă câștigați cel puțin o anumită sumă timp de cel puțin 40 de trimestre, puteți obține beneficii de securitate socială atunci când vă pensionați. Fiecare angajator reține 6,2% din venitul dvs. brut pentru Social Security până la un venit de 132.900 de dolari pentru 2019. Și 137.700 de dolari pentru 2020.Angajatorul dvs. trebuie să plătească 6,2% pentru dvs. care nu provin din salariul dvs.

Impozite Medicare

Impozitele Medicare, spre deosebire de impozitul de securitate socială, merg pentru a plăti cheltuielile pentru beneficiarii actuali ai Medicare.

Angajatorul dvs. reține 1,45% din venitul dvs. brut din salariul dvs. Angajatorul dvs. plătește un procent suplimentar de 1,45%, partea angajatorului din taxa Medicare. Nu există limite de venit pentru impozitul Medicare, astfel încât toate salariile acoperite sunt supuse impozitului Medicare.

Profesorii trebuie să rețină, de asemenea, un procent suplimentar de 0,9% (2,35% în total) din impozitul Medicare pentru veniturile câștigate mai mari de 200.000 de dolari într-un an fiscal.

Salariul de la un an la altul

Să știți că pe talonul dvs. de salariu pot apărea și totalurile de la începutul anului. Acest lucru este bine de știut dacă vreți să estimați dacă veți avea o rambursare sau un sold datorat la sfârșitul anului.

Salvați ultimul talon de salariu pentru a-l compara cu W-2-ul dumneavoastră. Sumele de pe ultimul talon și sumele din W-2 ar trebui, de obicei, să corespundă. Cu toate acestea, este posibil ca angajatorul dvs. să fi adăugat alte sume pentru beneficii suplimentare oferite. Acestea ar putea fi venituri impozabile pentru dumneavoastră. Contactați departamentul de salarizare în cazul în care există diferențe.

Alte elemente

S-ar putea ca pe talonul dumneavoastră de salariu să apară deduceri pentru asigurarea de sănătate sau de viață. Dacă da, talonul dumneavoastră ar putea arăta dacă primele au fost deduse înainte de impozitare sau după impozitare. Deducerile înainte de impozitare vor reduce reținerea impozitului pe venit către autoritățile federale, de stat și locale.

Câțiva angajatori le oferă angajaților posibilitatea de a contribui la planuri de pensionare, cum ar fi 401(k)s. Alții oferă asistență pentru îngrijirea copiilor sau pentru adopție. Dacă ați beneficiat de oricare dintre aceste planuri, talonul dvs. de salariu va arăta, de obicei, deduceri pentru acestea.

Dacă aveți întrebări cu privire la alte sume sau elemente fiscale de pe talonul dvs. de salariu, verificați cu managerul dvs. sau cu departamentul de resurse umane.

Mai multe informații despre impozitul pe salariu

Verificați talonul de salariu și folosiți un W-4 Calculator pentru a afla dacă trebuie să faceți modificări în ceea ce privește reținerea impozitului federal pe venit în acest an. Dacă vă așteptați la o rambursare mare în acest an, este posibil să doriți să vă ajustați reținerile pentru a avea mai mult salariu net în fiecare perioadă de plată.

Aflați mai multe despre reținerea W-4 la salariu

.