Guía de testamento de Nueva York
¿Qué es un testamento? Una visión general de la última voluntad y el testamento en Nueva York.
Un testamento, o última voluntad y testamento, es un documento legal que tiene la intención de transmitir cómo distribuir la propiedad de uno después de su muerte. El término «propiedad» en el contexto del documento legal se refiere a la propiedad inmobiliaria, la propiedad personal y el dinero.
Las leyes de Nueva York relativas a los testamentos están codificadas bajo la Ley Consolidada de Nueva York, Ley de Sucesiones, Poderes y Fideicomisos, también conocida como Ley EPT de NY.
Un testamento es una parte importante de la planificación patrimonial, ya que es un documento legal que detalla los deseos finales de una persona sobre cómo quiere distribuir sus bienes.
Por lo general, la gente quiere que sus pertenencias vayan a sus descendientes (las personas que siguen en la línea de la familia); sin embargo, una última voluntad y testamento puede hacer direcciones para los regalos a ciertos seres queridos. Un testamento también puede dar instrucciones específicas para los arreglos funerarios y el cuidado de los hijos menores de edad y las mascotas después de su muerte.
Como su última voluntad y testamento es un documento legal serio y complejo que implica una reflexión importante, es muy aconsejable consultar a un abogado de planificación patrimonial de Nueva York antes de redactar un testamento.
¿Quién puede hacer un testamento? ¿Qué es una mente sana?
Una persona que escribe un testamento se llama «testador». Una persona nombrada en un testamento para recibir una propiedad o un regalo se llama un «beneficiario», o un «heredero».
La Ley Consolidada de Nueva York, Ley de Sucesiones, Poderes y Fideicomisos establece que, «Toda persona mayor de dieciocho años de edad, en pleno uso de sus facultades mentales y de su memoria, puede disponer por testamento de bienes muebles e inmuebles y ejercer un poder para designar dichos bienes.» Por lo tanto, cualquier adulto mayor de 18 años puede hacer un testamento si está «en su sano juicio»
¿Qué es estar en su sano juicio? Significa que el testador entendía sus bienes y tenía la intención de hacer un testamento. Una persona sin una mente sana sería una persona que está experimentando una enfermedad mental, está bajo la influencia de las drogas, o es de otra manera incapaz de pensar racionalmente como para escribir un testamento.
Una persona que está experimentando una «influencia indebida» tampoco puede hacer un testamento válido. La influencia indebida ocurre cuando una persona es controlada por otra. Es similar a ser forzado; sin embargo, la persona que controla suele ser un familiar cercano que intenta persuadir al testador a su favor. La presencia de influencia indebida invalidará el testamento. Del mismo modo, un testamento hecho por una persona bajo coacción, o por la amenaza de la fuerza, también se considerará inválido.
Cómo hacer un testamento válido en Nueva York: 7 requisitos
Hay una prueba (de siete partes) que detalla los requisitos legales que se deben seguir para redactar un testamento válido en Nueva York.
- Debe tener 18 años de edad para tener capacidad
- Firmado por el testador, o por alguien en la dirección del testador y en su presencia, es decir, «por poder». Si hay un apoderado firmando por el testador, dicho apoderado debe también:
- Firmar su nombre como apoderado
- El apoderado no puede contarse como uno de los dos testigos de atestado necesarios; y
- El apoderado deberá poner su dirección (pero el hecho de no poner la dirección no invalida el testamento)
- La firma del testador debe estar «al final, del mismo». Todo lo que se escriba en el testamento después de la firma no tiene ningún mérito legal.
- El testador debe firmar el testamento o reconocer su firma anterior en presencia de cada testigo.
- El testador debe «publicar» el testamento, lo que significa que comunica a los testigos que se trata, de hecho, de su última voluntad.
- El testamento debe ser firmado por al menos dos testigos que den fe.
- La ceremonia de ejecución debe completarse dentro de un período de 30 días. El plazo de 30 días comienza cuando firma el primer testigo.
Una declaración jurada autoprobatoria
Una declaración jurada autoprobatoria no es un componente obligatorio de los testamentos en Nueva York; sin embargo, a menudo se incorpora. Una declaración jurada autoprobatoria es cuando los testigos firman una declaración jurada en presencia de un abogado que recita que el testamento es correcto (satisface la prueba de siete partes.) Una declaración jurada autoprobatoria puede sustituir el testimonio en vivo y es particularmente útil cuando un testigo no puede recordar, o cuando el testigo más tarde se vuelve hostil y no quiere recordar.
Interpretación del testamento – ¿Qué sucede si hay una frase confusa o ambigua en el testamento?
La interpretación es la principal preocupación para determinar la intención de un testamento de Nueva York. La ley neoyorquina se fija en cuál era la intención real mirando el «significado llano» del documento. Sin embargo, a veces no hay un «significado claro» en un testamento debido a significados contradictorios o confusión. Por lo tanto, la prueba extrínseca puede ser permitida para determinar el significado de un testamento cuando hay «ambigüedad latente». La ley de Nueva York permite las pruebas extrínsecas, como los detalles de los hechos y circunstancias que rodean la creación del testamento, y cualquier prueba de terceros.
Si la prueba extrínseca sigue sin subsanar la ambigüedad, esa parte específica «falla» porque no hay un beneficiario claro o un significado claro del documento.
Cambios en un testamento
Bajo la ley de Nueva York, sólo hay dos maneras en que un testador puede hacer cambios en su testamento:
- Escribir un nuevo testamento que revoque el primer testamento; o
- Hacer un codicilo, que es una enmienda al primer testamento, cambiando sólo partes del mismo. Es simplemente un suplemento al testamento original.
Revocación
Uno puede revocar (cancelar) o cambiar un testamento en Nueva York hasta que el testador muera. Sin embargo, se deben seguir los procedimientos adecuados para evitar futuras confusiones.
De acuerdo con la ley de Nueva York, un testamento puede ser revocado por destrucción (por ejemplo, destrucción completa, incendio, corte o mutilación). Un nuevo testamento posterior también puede revocar un testamento anterior si el nuevo testamento así lo establece. Todos los actos deben ser realizados por el testador con la intención de revocar el testamento original.
Codicilo
Un codicilo es una modificación o adición a un testamento. NO invalida el testamento original, simplemente lo complementa. Las reglas para hacer un codicilo en Nueva York siguen los mismos requisitos legales para un testamento estándar, incluyendo el requerimiento de la firma de dos testigos desinteresados.
Probación – ¿Qué es la probación? ¿Cómo se puede evitar?
Un testamento en Nueva York debe ser admitido a trámite en un tribunal supervisor de Nueva York. La sucesión es un procedimiento legal para administrar los bienes de una persona que fallece con un testamento. La legalización es un proceso necesario para validar un testamento. El albacea nombrado en el testamento debe ir al tribunal y demostrar que el testamento es real y válido. El albacea no puede distribuir el patrimonio a los herederos hasta que el testamento pase por la validación. Sin embargo, primero hay que pagar todos los impuestos sobre el patrimonio de Nueva York, así como todas las deudas pendientes. El «patrimonio residual», es decir, el saldo del patrimonio del testador después de que se hayan distribuido todas las reclamaciones, los impuestos sobre el patrimonio y los legados «particulares», se considera el «resto» del patrimonio que se entregará a los herederos.
El tiempo y los costes de ir a la legalización del testamento pueden ser una molestia; sin embargo, es necesario para hacer cumplir legalmente un testamento. Sin el requisito de probar el testamento en los tribunales, cualquiera puede presentar un testamento falsificado reclamando herencias.
¿Se puede evitar la sucesión?
Si uno muere sin testamento, no hay necesidad de un procedimiento de sucesión. Sin embargo, a veces se puede evitar la sucesión incluso con un testamento.
Generalmente, las herencias pequeñas que consisten en 30.000 dólares o menos pueden ser resueltas sin acudir a un tribunal de subrogación. El cónyuge supérstite tendría que presentar primero el certificado de defunción y llevarlo a la entidad financiera o a la compañía de seguros para cobrar.
Intesta – ¿Qué pasa si se muere sin testamento?
Morir sin testamento se llama morir «intestado». La ley de Nueva York sobre la sucesión intestada tiene como objetivo distribuir el patrimonio del difunto de una manera que probablemente habría ocurrido si la persona murió con un testamento (por ejemplo, a un cónyuge sobreviviente y los hijos menores de edad en primer lugar).
Como no hay un testamento para ser probado, el tribunal en su lugar llevará a cabo un procedimiento de administración en el que un representante, o un «administrador», es nombrado para manejar el patrimonio. El administrador es el responsable de encontrar a los herederos que heredarán los bienes según la ley de sucesión intestada de Nueva York.
La ley de sucesión intestada de Nueva York de distribución es la siguiente:
- Muerto intestado sobrevivido por su cónyuge pero sin hijos
- El cónyuge superviviente se lleva todo el patrimonio
- Muerto intestado sobrevivido por su cónyuge e hijos
- El cónyuge superviviente se lleva los primeros 50,000 dólares y la mitad del patrimonio residual
- El resto del patrimonio se divide a partes iguales
- Si el patrimonio es inferior a 50.000 dólares, todo el patrimonio pasa al cónyuge
- Para la ley de sucesión intestada de Nueva York, los hijos no matrimoniales y los hijos adoptados tienen el mismo tratamiento que los hijos matrimoniales y biológicos y heredarán como tales.
- Sólo los hijos sobreviven al fallecido
- Si todos los hijos están vivos, reciben la totalidad de la herencia en partes iguales
- Sólo los hijos sobreviven al fallecido
- La herencia pasa a los hijos vivos o a los descendientes de los hijos fallecidos «por representación», llamada «per cápita en cada generación.»
Three Steps to Determine Intestate Shares
- Divide the estate for each of the heirs at the first generational level at which there are survivors
- All living people at that first generational level take one share each.
- The shares of the deceased persons at the first generation level are combined and then divided equally between the people at the next generation in the same way.
Result: All persons in the same generation are always going to have equal shares of the estate.
- Intestate Decedent NOT Survived by Spouse or Issue
- Passes all to parents or surviving parent
- If Not Survived by Parents
- Passes to issue of parents (brothers, sisters, issue of deceased brothers and sisters) who take per capita at each generation
- If there are no longer any parents or siblings alive, the estate «escheats,» or goes to the state.
Barras de la sucesión – ¿Cuándo una persona NO puede heredar?
- Los asesinos – La «regla del asesino» establece que cualquier responsable de la muerte del difunto no puede heredar en sus herencias. Por ejemplo, Lyle y Erik Menéndez son hermanos cuyos padres aparecieron asesinados. Erik y Lyle eran los únicos descendientes de sus padres y, como tales, tenían derecho a recibir toda la herencia. Posteriormente, Erik y Lyle fueron declarados culpables del asesinato de sus padres. Aunque Lyle y Erik eran herederos potenciales, ahora están descalificados, ya que fueron responsables de la muerte de sus padres.
- Descalificación del cónyuge: Un cónyuge puede quedar inhabilitado para tomar su parte por «inhabilitación», ya sea por divorcio, separación legal, abandono o matrimonio inválido «nulo».
- Falta de supervivencia de 120 horas: Un heredero debe sobrevivir al testador por 120 horas, o un período de cinco días. Si no es así, la muerte del heredero se considera coetánea a la del difunto, y se le tratará como si hubiera fallecido antes que él.
- Renuncia: El potencial heredero decide que no quiere la donación y renuncia a ella. Se considera que la persona que renuncia ha fallecido antes que el testador.
- Avance: Un «adelanto» se produce cuando un potencial heredero cobra su herencia en vida del donante. Como tal, debe haber alguna prueba de que el adelanto tenía la intención de ser una «herencia por adelantado» y no una simple donación. Los requisitos para el adelanto son: escritura contemporánea firmada por el donante y el donatario, con la intención evidente de que el «regalo» sea tratado como un adelanto.
Fideicomisos
¿Qué es un fideicomiso? Un fideicomiso es cuando una persona, el «fiduciario», es designado para mantener un interés de propiedad, sujeto a la obligación de mantener o utilizar ese interés en beneficio de otra persona. Un fideicomiso es un documento comúnmente utilizado en la planificación del patrimonio, aunque no tan común como el testamento.
Un fideicomiso en vida, también conocido legalmente como «fideicomiso inter-vivos», es un fideicomiso que se crea con el propósito de distribuirlo en vida. Una vez que se firma un fideicomiso en vida, entra en vigor inmediatamente. Además, un fideicomiso en vida es irrevocable; es decir, no puede cambiarse una vez que se ha puesto en marcha.
Un fideicomiso en vida tampoco es lo mismo que un «testamento en vida», que no es ni un testamento ni un fideicomiso, sino un documento en el que se detallan los deseos médicos y de atención sanitaria de la persona al final de su vida.
Un fideicomiso que se crea y se incorpora a un testamento se denomina fideicomiso testamentario. A diferencia de un fideicomiso en vida, un fideicomiso testamentario no entrará en vigor hasta que el testador haya fallecido y el testamento sea admitido a trámite. Esto se debe a que un fideicomiso testamentario, al igual que un testamento, puede modificarse o revocarse hasta el momento del fallecimiento de la persona.
Testamentos en vida
Un testamento en vida no es un testamento ni un fideicomiso, sino un documento en el que se detallan los deseos de atención médica y sanitaria. Los testamentos vitales suelen designar a un «apoderado» que se encarga de tomar decisiones y/o llevar a cabo las instrucciones específicas del documento. En la actualidad, muchos testamentos vitales también incluyen la decisión de la persona de continuar con el tratamiento de soporte vital en caso de que quede incapacitada.