Guide till testamente i New York
Vad är ett testamente? En översikt över sista vilja och testamente i New York.
Ett testamente, eller sista vilja och testamente, är ett juridiskt dokument som är avsett att förmedla hur en persons egendom ska fördelas efter dennes död. Begreppet ”egendom” i samband med det juridiska dokumentet avser fastighetsegendom, personlig egendom och pengar.
New Yorks lagar om testamenten är kodifierade under New York Consolidated Laws, Estates, Powers and Trusts Law, även känd som NY EPT Law.
Ett testamente är en viktig del av bodelningsplaneringen, eftersom det är ett juridiskt dokument som beskriver ens sista önskemål om hur man vill fördela sin egendom.
I vanliga fall vill människor att deras ägodelar ska gå till deras ättlingar (de personer som står närmast i släktens släktled), men i ett testamente kan man dock ge anvisningar om gåvor till vissa nära och kära. Ett testamente kan också ge specifika instruktioner för begravningsarrangemang och vård av ens minderåriga barn och husdjur efter hans eller hennes död.
Då ditt sista testamente är ett seriöst och komplext juridiskt dokument som innebär stora överväganden är det starkt tillrådligt att konsultera en advokat för bodelning i New York innan du upprättar ett testamente.
Vem kan göra ett testamente? Vad är ett sunt sinne?
En person som skriver ett testamente kallas ”testator”. En person som i ett testamente namnges för att få egendom eller en gåva kallas ”förmånstagare” eller ”arvinge”.
New York Consolidated Laws, Estates, Powers and Trusts Law föreskriver följande: ”Varje person som är arton år eller äldre och har ett sunt sinne och minne kan genom ett testamente förfoga över fast och lös egendom och utöva en befogenhet att utse sådan egendom”. Alla vuxna över 18 år kan alltså upprätta ett testamente om de har ett ”sunt förnuft”.
Vad är ett sunt förnuft? Det betyder att testatorn förstod sin egendom och hade avsikten att göra ett testamente. En person utan sunt förnuft skulle vara en person som lider av psykisk sjukdom, är påverkad av droger eller på annat sätt inte kan tänka tillräckligt rationellt för att skriva ett testamente.
En person som upplever ”otillbörlig påverkan” kan inte heller göra ett giltigt testamente. Otillbörligt inflytande uppstår när en person kontrolleras av någon annan. Det liknar att bli tvingad, men den person som kontrollerar är vanligtvis en nära familjemedlem som försöker övertala testatorn till sin fördel. Förekomsten av otillbörligt inflytande gör ett testamente ogiltigt. På samma sätt kommer ett testamente som upprättats av en person under tvång eller genom hot om våld också att förklaras ogiltigt.
Hur man gör ett giltigt testamente i New York: 7 krav
Det finns ett (sjudelat) test där man i detalj redogör för de rättsliga krav som måste följas för att skriva ett giltigt testamente i New York.
- Måste vara 18 år för att vara kapabel
- Undertecknas av testatorn, eller av någon på testatorns order och i hans eller hennes närvaro, dvs, ”genom ombud”. Om det finns en ställföreträdare som skriver under för testatorn måste denna ställföreträdare också:
- Skriva sitt namn som ställföreträdare
- Ställföreträdaren kan inte räknas som ett av de två nödvändiga vittnena, och
- Ställföreträdaren ska anbringa sin adress (men underlåtenhet att anbringa adress ogiltigförklarar inte testamentet)
En självbevisande försäkran
En självbevisande försäkran är inte en obligatorisk komponent i testamenten i New York; den införlivas dock ofta. En självbevisande affidavit är när vittnena undertecknar ett edsvuret uttalande i närvaro av en advokat som reciterar att testamentet är korrekt (uppfyller det sjudelade testet.) En självbevisande affidavit kan ersätta ett levande vittnesmål och är särskilt användbart när ett vittne inte kan minnas, eller när vittnet senare blir fientligt inställt och inte vill minnas.
Tillståndstolkning – Vad händer om det finns en förvirrande eller tvetydig mening i testamentet?
Tillståndstolkning är den viktigaste frågan när det gäller att fastställa avsikten med ett New York-testamente. New York-lagen tittar på vad den faktiska avsikten var genom att titta på dokumentets ”plain meaning”. Ibland finns det dock ingen ”klar mening” i ett testamente på grund av motstridiga betydelser eller förvirring. Därför kan extrinsisk bevisning tillåtas för att fastställa testamentets innebörd när det finns en ”latent tvetydighet”. New York-lagstiftningen tillåter extrinsisk bevisning, t.ex. detaljer om fakta och omständigheter kring upprättandet av testamentet, och eventuell bevisning från tredje part.
Om den extrinsiska bevisningen fortfarande inte löser tvetydigheten ”misslyckas” den specifika delen eftersom det inte finns någon tydlig förmånstagare eller tydlig innebörd av dokumentet.
Förändringar i ett testamente
Enligt New York-lagstiftningen finns det endast två sätt för en testator att göra ändringar i sitt testamente:
- Skriva ett nytt testamente som återkallar det första testamentet, eller
- Göra ett codicil, vilket är en ändring av det första testamentet, där endast delar av det första testamentet ändras. Det är helt enkelt ett tillägg till det ursprungliga testamentet.
Revokation
Man kan återkalla (upphäva) eller ändra ett testamente i New York fram till dess testatorn dör. Man måste dock vidta lämpliga åtgärder för att förhindra framtida förvirring.
Enligt New York-lagstiftningen kan ett testamente återkallas genom förstörelse (t.ex. fullständig förstörelse, brand, styckning eller lemlästning). Ett nytt efterföljande testamente kan också återkalla ett tidigare testamente om detta anges i det nya testamentet. Alla handlingar måste göras av testatorn med avsikt att återkalla det ursprungliga testamentet.
Codicil
Ett kodicil är en ändring eller ett tillägg till ett testamente. Det gör INTE ditt ursprungliga testamente ogiltigt, utan kompletterar det helt enkelt. Reglerna för att göra en codicil i New York följer samma rättsliga krav som för ett standardtestamente, inklusive kravet på underskrift av två ointresserade vittnen.
Probate – Vad är probate? Hur kan du undvika det?
Ett testamente i New York måste godkännas för prövning i en surrogaträtt i New York. Probate är ett rättsligt förfarande för att förvalta egendomen för en person som avlider med ett testamente. Probate är en process som är nödvändig för att godkänna ett testamente. Den testamentsexekutor som anges i testamentet måste gå till domstol och bevisa att testamentet är verkligt och giltigt. Verkställaren kan inte fördela egendomen till arvingarna förrän testamentet har genomgått probateförfarandet. Först måste dock alla dödsskatter i New York, liksom alla utestående skulder, betalas. ”Residuary estate”, det vill säga den resterande delen av testatorns dödsbo efter det att alla fordringar, dödsskatter och ”särskilda” legat har fördelats, anses vara ”resten” av dödsboet som ska ges till arvtagarna.
Den tid och de kostnader som det innebär att gå igenom en bodelningsförrättning kan vara en olägenhet, men är dock nödvändig för att juridiskt verkställa ett testamente. Utan kravet på att bevisa testamentet i domstol kan vem som helst kunna framställa ett förfalskat testamente och göra anspråk på arv.
Kan man undvika bouppteckning?
Om man avlider utan testamente finns det inget behov av ett bouppteckningsförfarande. Ibland kan man dock undvika bouppteckning även om man har ett testamente.
I allmänhet kan små dödsbon som består av 30 000 dollar eller mindre avvecklas utan att gå till en surrogatdomstol. Den efterlevande maken måste först visa upp dödsattesten och ta med den till finansinstitutet eller försäkringsbolaget för att hämta ut den.
Intestate – Vad händer om man dör utan testamente?
Att dö utan testamente kallas att dö ”intestate”. New Yorks lag om intestacy syftar till att fördela den avlidnes kvarlåtenskap på det sätt som sannolikt skulle ha skett om personen hade dött med ett testamente (t.ex. till efterlevande make/maka och minderåriga barn först).
Då det inte finns något testamente att testamentera kommer domstolen i stället att hålla ett förvaltningsförfarande där en representant, eller en ”administratör”, utses för att ta hand om dödsboet. Förvaltaren ansvarar för att hitta de arvingar som kommer att ärva egendom enligt New Yorks intestate succession law.
Den intestacy law of distribution i New York är följande:
- Intestate Decedent Survived by Spouse But No Children
- Surviving spouse takes the whole estate
- Intestate Decedent Survived by Spouse and Children
- Surviving spouse takes the first $50,000 dollar och hälften av kvarlåtenskapen
- Resten av boet delas sedan lika
- Om boet är mindre än 50 000 dollar går hela boet till maken
- För New York intestacy law behandlas utomäktenskapliga barn och adopterade barn på samma sätt som äktenskapliga och biologiska barn och kommer att ärva som sådana.
- Intestate Decedent Survived by Children ONLY
- Om alla barn är i livet får de hela dödsboet i lika delar
- Intestate Decedent Survived by Children and Issue of Predeceased Children
- Objektet övergår till levande barn eller till de förtidssjuka barnens barn ”genom representation”, så kallad ”per capita” vid varje generation.”
Three Steps to Determine Intestate Shares
- Divide the estate for each of the heirs at the first generational level at which there are survivors
- All living people at that first generational level take one share each.
- The shares of the deceased persons at the first generation level are combined and then divided equally between the people at the next generation in the same way.
Result: All persons in the same generation are always going to have equal shares of the estate.
- Intestate Decedent NOT Survived by Spouse or Issue
- Passes all to parents or surviving parent
- If Not Survived by Parents
- Passes to issue of parents (brothers, sisters, issue of deceased brothers and sisters) who take per capita at each generation
- If there are no longer any parents or siblings alive, the estate ”escheats,” or goes to the state.
Hinder för arv – När kan en person INTE ärva?
- Släktare – Enligt ”slaktarregeln” kan den som är ansvarig för den avlidnes död inte stå som arvinge i sitt dödsbo. Lyle och Erik Menendez är till exempel bröder vars föräldrar hittades mördade. Erik och Lyle var föräldrarnas enda kvarlevor och kunde därför få hela dödsboet. Senare befanns Erik och Lyle skyldiga till mordet på sina föräldrar. Även om Lyle och Erik var potentiella arvtagare är de nu diskvalificerade, eftersom de var ansvariga för föräldrarnas död.
- Spousal disqualification: En make kan bli diskvalificerad från att ta sin andel genom ”diskvalificering”, antingen genom skilsmässa, juridisk separation, övergivande eller ogiltigt ”ogiltigt” äktenskap.
- Svikande av att överleva med 120 timmar: En arvinge måste överleva testatorn med 120 timmar, eller en femdagars period. Om så inte är fallet anses arvtagarens död vara samtida med den avlidne, och de kommer att behandlas som om de hade avlidit före den avlidne.
- Renunciation: Den potentiella arvtagaren bestämmer sig för att de inte vill ha gåvan och avstår från den. Den person som avsäger sig anses ha avlidit testatorn i förtid.
- Advancement: Ett ”avancemang” inträffar när en potentiell arvinge samlar in sitt arv under donatorns livstid. Som sådan måste det finnas bevis för att förskottet var avsett som ett ”arv i förskott” och inte bara som en gåva. Kvalifikationer för förskott är följande: en samtidig skrift som undertecknats av givaren och mottagaren, där det framgår att avsikten är att ”gåvan” ska behandlas som ett förskott.
Trusts
Vad är en trust? En trust är när en person, ”förvaltaren”, utses att inneha ett egendomsintresse, med en skyldighet att behålla eller använda detta intresse till förmån för en annan person. En trust är ett vanligt förekommande dokument vid bodelningsplanering, men inte lika vanligt som ett testamente.
En living trust, även juridiskt kallad ”inter-vivos trust”, är en trust som skapas i syfte att delas ut under en persons liv. När en living trust väl är undertecknad träder den omedelbart i kraft. Dessutom är en living trust oåterkallelig, det vill säga den kan inte ändras när den väl har satts i gång.
En living trust är inte heller samma sak som ett ”livstestamente”, som varken är ett testamente eller en trust utan ett dokument där man i detalj beskriver sin hälsovård och sina medicinska önskemål i livets slutskede.
En trust som skapas och införlivas i ett testamente kallas för en testamentarisk trust. Till skillnad från en living trust kommer en testamentary trust inte att träda i kraft förrän testatorn har avlidit och testamentet har godkänts för prövning. Detta beror på att en testamentarisk trust, precis som ett testamente, kan ändras eller återkallas fram till tidpunkten för personens död.
Livande testamente
Ett levande testamente är inte ett testamente eller en trust utan ett dokument som beskriver medicinska önskemål och önskemål om hälso- och sjukvård. Levande testamenten utser vanligtvis en ”fullmakt” som ansvarar för att fatta beslut och/eller utföra de specifika instruktionerna i dokumentet. Många livstestamenten i dag innehåller också en persons val om huruvida livsuppehållande behandling ska fortsätta om personen skulle bli omyndigförklarad.