¿Qué significa la adquisición de derechos?
La adquisición de derechos es un concepto muy importante para los inversores, especialmente para aquellos que tienen planes de jubilación patrocinados por el empleador o pensiones. Aquí hay un rápido resumen de lo que significa la adquisición de derechos y por qué podría ser importante para sus ahorros para la jubilación.
Fuente de la imagen: Getty Images.
¿Qué significa «vesting»?
En términos sencillos, si usted está «vested» en un determinado activo de inversión, significa que tiene plena propiedad y control sobre él. Por ejemplo, digamos que su cuenta de jubilación patrocinada por el trabajo tiene 20.000 dólares, y que usted es titular del 75% del saldo. Esto significa que si usted dejara su trabajo hoy, o si retirara dinero de su cuenta, 15.000 dólares de esta cantidad estarían disponibles para su uso.
La adquisición de derechos se asocia típicamente con las contribuciones de ahorro para la jubilación realizadas por los empleadores y con otros tipos de compensación de los empleados relacionados con la inversión.
La idea detrás de la adquisición de derechos es simple. Las aportaciones de contrapartida al plan de jubilación, las opciones sobre acciones y los premios en acciones son formas de compensación de incentivos que las empresas pagan a sus empleados para fomentar la retención. A ninguna empresa le interesa dar a un empleado miles de dólares en opciones sobre acciones para que al día siguiente abandone la empresa. El hecho de que estos instrumentos se adquieran con el tiempo anima a los empleados a quedarse.
¿Cómo funciona la adquisición de derechos de un plan de jubilación cualificado?
Cuando se tiene un plan de jubilación cualificado en el trabajo, la cuenta suele estar sujeta a un calendario de adquisición de derechos. En otras palabras, mientras que una cierta cantidad de dinero podría estar fluyendo en su cuenta de jubilación y ser invertido para su beneficio futuro, en realidad no será dueño de la totalidad del saldo hasta algún momento en el futuro.
Para ser perfectamente claro, las contribuciones que usted hace a su plan de jubilación calificado serán totalmente devengadas inmediatamente. La adquisición de derechos se aplica únicamente a la parte de sus aportaciones de jubilación realizadas por su empleador en su nombre.
Cuando se trata de calendarios de adquisición de derechos del plan de jubilación cualificado, hay tres opciones que los empleadores suelen elegir:
- Adquisición inmediata: La adquisición inmediata de derechos significa que usted adquiere el 100% de las contribuciones de su empleador a su cuenta. Incluso si deja su trabajo después de uno o dos meses, cualquier dinero que su empleador haya aportado en su nombre es suyo para conservarlo.
- Devengo gradual: La parte de su plan de jubilación cualificado que procede de las aportaciones del empleador se consolida gradualmente a lo largo del tiempo. La forma más común de esto es que un 20% adicional de su cuenta se convierta en un derecho adquirido cada año, a partir del segundo año de servicio. En otras palabras, después de dos años con el empleador, tendrías un 20% de derechos adquiridos, después de tres años tendrías un 40% de derechos adquiridos, y así sucesivamente.
- Derivación en acantilado: Su cuenta se consolida de una sola vez después de cumplir un determinado requisito de servicio. Por ejemplo, si su empresa sigue un calendario de adquisición de derechos en forma de acantilado de tres años, esto significa que usted no adquiriría ningún derecho sobre las contribuciones de su empleador durante los tres primeros años, pero a continuación poseería inmediatamente el 100% de su plan de jubilación cualificado.
- Pensiones: Si su empleador ofrece una pensión, o un plan de beneficios definidos, normalmente tiene que estar empleado durante un cierto tiempo antes de tener derecho a un beneficio de pensión.
- Opciones sobre acciones o premios en acciones: Muchos empleadores ofrecen opciones de compra de acciones o premios de acciones restringidas a los empleados como una forma de compensación de incentivos, pero estos normalmente no pueden ser «cobrados» de inmediato. Por ejemplo, usted puede recibir 10 acciones de su empresa cada trimestre, pero las acciones no pueden venderse ni transferirse durante un período de dos años. Los empleadores pueden optar por utilizar un calendario de adquisición de derechos estándar, o pueden optar por utilizar la adquisición de derechos acelerada para permitir a los empleados acceder a estos beneficios antes.
- {{ headline }}
Si deja su trabajo antes de adquirir todos los derechos sobre su plan de jubilación cualificado, la parte no adquirida se pierde y generalmente se distribuye entre los empleados restantes (un proceso conocido como asignación de pérdidas).
Otros tipos comunes de adquisición de derechos
Además de las contribuciones del empleador a los planes de jubilación calificados y cuentas de jubilación similares, hay un par de otras situaciones en las que es probable encontrar la adquisición de derechos:
La conclusión sobre la adquisición de derechos
Si su empresa contribuye a un plan de jubilación cualificado en su nombre, o si participa en un plan de pensiones, es muy importante saber cómo funciona el calendario de adquisición de derechos del plan. Si bien es cierto que puede tener sentido dejar un trabajo antes de adquirir todos los derechos sobre sus ahorros para la jubilación, tampoco querrá llevarse una sorpresa cuando el valor de su cuenta de jubilación se reduzca inesperadamente porque aún no ha adquirido los derechos.
Nuestro experto en tarjetas de crédito utiliza esta tarjeta personalmente, y podría hacerte ganar 1.148 dólares (en serio)
Esta tarjeta de primera categoría te permite pagar un 0% de interés en compras y transferencias de saldo hasta mediados de 2022, tiene las recompensas de devolución de efectivo más altas que hemos visto (¡hasta un 5%!), y aún así tiene una cuota anual de 0 dólares.
Estas son sólo algunas de las razones por las que nuestro experto se inscribió en esta tarjeta después de revisarla. Haga clic aquí para obtener acceso gratuito a la mejor elección de nuestro experto. And remember: as long as you use them correctly, credit cards can help you raise your credit score and they protect against fraud better than debit cards. While it doesn’t influence our opinions of products, we may receive compensation from partners whose offers appear here. See our full advertiser disclosure here.
Get the card
Trending
The Motley Fool has a disclosure policy.