What Does Vesting Mean?

Vesting is een zeer belangrijk concept voor beleggers, vooral degenen die door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen of pensioenen hebben. Hier volgt een korte opsomming van wat vesting betekent en waarom het van belang kan zijn voor uw pensioenspaargeld.

Wat betekent vesting?

In eenvoudige bewoordingen, als u “vested” bent in een bepaald beleggingsactief, betekent dit dat u er de volledige eigendom en controle over hebt. Laten we bijvoorbeeld zeggen dat uw door uw werk gesponsorde pensioenrekening $20.000 bevat en dat u 75% van het saldo verworven hebt. Dit betekent dat als u vandaag uw baan zou verlaten, of als u geld van uw rekening zou opnemen, $ 15.000 van dit bedrag voor u beschikbaar zou zijn.

Vesting wordt meestal geassocieerd met pensioenspaarbijdragen door werkgevers en met andere vormen van investeringsgerelateerde werknemerscompensatie.

Het idee achter vesting is eenvoudig. Bijpassende pensioenpremies, aandelenopties en aandelen zijn vormen van aanmoedigingspremies die bedrijven aan hun werknemers betalen om hen aan het bedrijf te binden. Het is niet in het belang van een bedrijf om een werknemer duizenden dollars aan aandelenopties te geven, om hem de volgende dag het bedrijf te zien verlaten. Door deze instrumenten na verloop van tijd onvoorwaardelijk te laten worden, worden werknemers aangemoedigd om te blijven.

Hoe werkt het onvoorwaardelijk worden van gekwalificeerde pensioenregelingen?

Wanneer u een gekwalificeerde pensioenregeling op uw werk hebt, is uw account vaak onderworpen aan een onvoorwaardelijkwordingsschema. Met andere woorden, terwijl een bepaald bedrag naar uw pensioenrekening stroomt en voor uw toekomstig voordeel wordt belegd, zult u pas op een bepaald moment in de toekomst daadwerkelijk eigenaar zijn van het volledige saldo.

Voor alle duidelijkheid: de bijdragen die u aan uw gekwalificeerde pensioenregeling doet, worden onmiddellijk volledig onvoorwaardelijk. Het onvoorwaardelijk worden geldt alleen voor het deel van de pensioenpremies dat uw werkgever namens u heeft gestort.

Als het gaat om het onvoorwaardelijk worden van gekwalificeerde pensioenregelingen, zijn er drie opties waaruit werkgevers gewoonlijk kunnen kiezen:

• Onmiddellijk onvoorwaardelijk worden: Onmiddellijk onvoorwaardelijk worden betekent dat u volledig onvoorwaardelijk 100% van de bijdragen van uw werkgever aan uw account ontvangt. Zelfs als u uw baan na een maand of twee verlaat, is al het geld dat uw werkgever namens u heeft bijgedragen voor u om te houden.
• Geleidelijke verwerving: Het deel van uw gekwalificeerde pensioenplan dat afkomstig is van werkgeversbijdragen, wordt geleidelijk in de loop van de tijd onvoorwaardelijk. De meest gebruikelijke vorm hiervan is dat elk jaar een extra 20% van uw account onvoorwaardelijk wordt, te beginnen met het tweede dienstjaar. Met andere woorden, na twee jaar bij de werkgever bent u 20% verworven, na drie jaar bent u 40% verworven, enzovoort.
• Onvoorwaardelijk worden in één keer: Uw account wordt in één keer onvoorwaardelijk na het voldoen aan een bepaalde service-eis. Als uw bedrijf bijvoorbeeld een driejarig cliff vesting schema volgt, betekent dit dat u de eerste drie jaar helemaal niet onvoorwaardelijk bent in de bijdragen van uw werkgever, maar daarna onmiddellijk 100% van uw gekwalificeerde pensioenregeling bezit.

Als u uw baan verlaat voordat u volledig onvoorwaardelijk bent geworden in uw gekwalificeerde pensioenregeling, wordt het niet-verworven deel verbeurd verklaard en over het algemeen verdeeld onder de resterende werknemers (een proces dat bekend staat als toewijzing van verbeurdverklaringen).

Andere veel voorkomende vormen van onvoorwaardelijk worden

Naast werkgeversbijdragen aan gekwalificeerde pensioenregelingen en vergelijkbare pensioenrekeningen, zijn er nog een paar andere situaties waarin u waarschijnlijk te maken krijgt met onvoorwaardelijk worden:

• Pensioenen: Als uw werkgever een pensioen aanbiedt, of een toegezegd-pensioenregeling, moet u meestal een bepaalde tijd in dienst zijn voordat u recht hebt op een pensioenuitkering.
• Aandelenopties of aandelenuitkeringen: Veel werkgevers bieden aandelenopties of restricted stock awards aan werknemers als een vorm van incentive-compensatie, maar deze kunnen meestal niet meteen worden “geïnd”. U kunt bijvoorbeeld elk kwartaal 10 aandelen van uw bedrijf toegekend krijgen, maar de aandelen kunnen gedurende twee jaar niet worden verkocht of overgedragen. Werkgevers kunnen ervoor kiezen om een standaard vesting schema te gebruiken, of kunnen ervoor kiezen om versnelde vesting te gebruiken om werknemers eerder toegang te geven tot deze voordelen.

De bottom line over vesting

Als uw werkgever namens u bijdraagt aan een gekwalificeerde pensioenregeling, of als u deelneemt aan een pensioenregeling, is het erg belangrijk om te weten hoe het vesting schema van het plan werkt. Hoewel het zeker zinvol kan zijn om een baan te verlaten voordat u volledig onvoorwaardelijk bent geworden in uw pensioensparen, wilt u ook niet voor een verrassing komen te staan wanneer de waarde van uw pensioenrekening onverwacht wordt verlaagd omdat u nog niet onvoorwaardelijk bent geworden.

Trending

• {{ headline }}

The Motley Fool has a disclosure policy.