Guide du testament à New York

Qu’est-ce qu’un testament ? Un aperçu des dernières volontés et du testament à New York.

Un testament, ou dernières volontés, est un document juridique destiné à transmettre la manière de distribuer les biens d’une personne après son décès. Le terme « biens » dans le contexte du document juridique fait référence aux biens immobiliers, aux biens personnels et à l’argent.

Les lois de New York concernant les testaments sont codifiées dans le cadre de la loi consolidée de New York, la loi sur les successions, les pouvoirs et les trusts, également connue sous le nom de loi NY EPT.

Le testament est un élément majeur de la planification successorale, car il s’agit d’un document juridique détaillant les dernières volontés d’une personne sur la façon dont elle souhaite distribuer ses biens.

En général, les gens veulent que leurs biens aillent à leurs descendants (les personnes les plus proches dans la famille) ; cependant, un testament peut donner des instructions pour des dons à certains proches. Un testament peut également donner des instructions spécifiques pour les arrangements funéraires et la prise en charge des enfants mineurs et des animaux domestiques d’une personne après son décès.

Comme votre testament est un document juridique sérieux et complexe qui implique une réflexion importante, il est fortement conseillé de consulter un avocat spécialisé dans la planification successorale à New York avant de rédiger un testament.

Qui peut faire un testament ? Qu’est-ce qu’un esprit sain ?

La personne qui rédige un testament est appelée  » testateur « . Une personne désignée dans un testament pour recevoir un bien ou un cadeau est appelée un « bénéficiaire », ou un « héritier ».

Les lois consolidées de New York, la loi sur les successions, les pouvoirs et les fiducies prévoient que « toute personne âgée de dix-huit ans ou plus, saine d’esprit et de mémoire, peut par testament disposer de biens réels et personnels et exercer un pouvoir de désignation de ces biens. » Ainsi, tout adulte de plus de 18 ans peut faire un testament s’il est « sain d’esprit ».

Qu’est-ce qu’un esprit sain ? Cela signifie que le testateur comprenait ses biens et avait l’intention de faire un testament. Une personne sans esprit sain serait une personne qui souffre d’une maladie mentale, qui est sous l’influence de drogues ou qui est autrement incapable de penser de façon assez rationnelle pour rédiger un testament.

Une personne qui subit une  » influence indue  » ne peut pas non plus faire un testament valide. L’influence indue se produit lorsqu’une personne est contrôlée par une autre. C’est similaire au fait d’être forcé ; cependant, la personne qui contrôle est généralement un membre de la famille proche qui essaie de persuader le testateur en sa faveur. La présence d’une influence indue invalidera un testament. De même, un testament fait par une personne sous la contrainte, ou par la menace de la force, sera également jugé invalide.

Comment faire un testament valide à New York : 7 exigences

Il existe un test (en sept parties) détaillant les exigences légales à respecter pour rédiger un testament valide à New York.

1. Doit être âgé de 18 ans pour avoir la capacité
2. Signé par le testateur, ou par une personne sur ses instructions et en sa présence, c’est-à-dire, « par procuration ». S’il y a un mandataire qui signe pour le testateur, ce mandataire doit également :
   1. Signer son nom en tant que mandataire
   2. Le mandataire ne peut pas être compté comme l’un des deux témoins d’attestation nécessaires ; et
   3. Le mandataire doit apposer son adresse (mais l’absence d’adresse n’invalide pas le testament)
3. La signature du testateur doit être « à la fin, de celui-ci. » Tout ce qui est écrit dans le testament après la signature ne reçoit aucune valeur juridique.
4. Le testateur doit signer le testament ou reconnaître sa signature antérieure en présence de chaque témoin.
5. Le testateur doit « publier » le testament, ce qui signifie qu’il communique aux témoins qu’il s’agit, en fait, de ses dernières volontés.
6. Le testament doit être signé par au moins deux témoins d’attestation.
7. La cérémonie d’exécution doit être achevée dans un délai de 30 jours. La période de 30 jours commence lorsque le premier témoin signe.

Un affidavit d’auto-preuve

Un affidavit d’auto-preuve n’est pas une composante obligatoire des testaments à New York ; cependant, il est souvent incorporé. Un affidavit d’auto-preuve est lorsque les témoins signent une déclaration sous serment en présence d’un avocat qui récite que le testament est correct (satisfait le test en sept parties.) Un affidavit d’auto-preuve peut remplacer un témoignage en direct et est particulièrement utile lorsqu’un témoin ne peut pas se souvenir, ou lorsque le témoin devient plus tard hostile et ne veut pas se souvenir.

Interprétation du testament – Que se passe-t-il s’il y a une phrase confuse ou ambiguë dans le testament ?

L’interprétation est la principale préoccupation pour déterminer l’intention d’un testament de New York. La loi de New York examine quelle était l’intention réelle en examinant le « sens ordinaire » du document. Parfois, cependant, il n’y a pas de « sens clair » dans un testament en raison de significations contradictoires ou de confusion. Ainsi, une preuve extrinsèque peut être autorisée pour déterminer le sens d’un testament lorsqu’il y a une « ambiguïté latente ». La loi new-yorkaise autorise les preuves extrinsèques, telles que les détails des faits et des circonstances entourant la création du testament, ainsi que tout témoignage de tiers.

Si les preuves extrinsèques ne permettent toujours pas de lever l’ambiguïté, cette partie spécifique  » échoue  » car il n’y a pas de bénéficiaire clair ou de sens clair du document.

Modifications d’un testament

Selon la loi de New York, il n’y a que deux façons pour un testateur d’apporter des modifications à son testament :

1. Écrire un nouveau testament qui révoque le premier testament ; ou
2. Faire un codicille, qui est une modification du premier testament, ne changeant que certaines parties du premier testament. Il s’agit simplement d’un supplément au testament original.

Révocation

On peut révoquer (annuler) ou modifier un testament à New York jusqu’au décès du testateur. Cependant, des procédures appropriées doivent être prises afin d’éviter toute confusion future.

Selon la loi de New York, un testament peut être révoqué par destruction (par exemple, destruction complète, incendie, découpage ou mutilation). Un nouveau testament ultérieur peut également révoquer un testament précédent si le nouveau testament le stipule. Tous les actes doivent être accomplis par le testateur dans l’intention de révoquer le testament initial.

Codicille

Un codicille est une modification ou un ajout à un testament. Il ne rend PAS votre testament original invalide ; il le complète simplement. Les règles pour faire un codicille à New York suivent les mêmes exigences légales pour un testament standard, y compris l’exigence de la signature de deux témoins désintéressés.

Probation – Qu’est-ce que la probation ? Comment l’éviter ?

Un testament à New York doit être admis au probate dans un tribunal des substituts de New York. L’homologation est une procédure juridique visant à administrer les biens d’une personne qui décède avec un testament. L’homologation est une procédure nécessaire pour valider un testament. L’exécuteur nommé dans le testament doit aller au tribunal et prouver que le testament est réel et valide. L’exécuteur ne peut pas distribuer les biens aux héritiers tant que le testament n’a pas été homologué. Cependant, il faut d’abord payer tous les droits de succession de l’État de New York, ainsi que toutes les dettes impayées. La « succession résiduaire », c’est-à-dire le solde de la succession du testateur après que toutes les créances, les impôts sur les successions et les legs « particuliers » ont été distribués, est considérée comme le « reste » de la succession à donner aux héritiers.

Le temps et les coûts de l’homologation peuvent être une nuisance ; cependant, ils sont nécessaires pour faire appliquer légalement un testament. Sans l’obligation de prouver le testament au tribunal, n’importe qui peut être en mesure de produire un faux testament réclamant des héritages.

Peut-on éviter l’homologation ?

Si l’on meurt sans testament, il n’est pas nécessaire de procéder à une homologation. Cependant, il est parfois possible d’éviter l’homologation, même avec un testament.

Généralement, les petites successions composées de 30 000 $ ou moins peuvent être réglées sans passer par un tribunal des successions. Le conjoint survivant devra d’abord produire le certificat de décès et l’apporter à l’institution financière ou à la compagnie d’assurance pour le percevoir.

Intestat – Que se passe-t-il si vous décédez sans testament ?

Mourir sans testament s’appelle mourir « intestat ». La loi new-yorkaise sur l’intestat vise à distribuer les biens du défunt d’une manière qui se serait très probablement produite si la personne était décédée avec un testament (par exemple, au conjoint survivant et aux enfants mineurs en premier).

Comme il n’y a pas de testament à homologuer, le tribunal tiendra plutôt une procédure d’administration au cours de laquelle un représentant, ou un « administrateur », est nommé pour gérer la succession. L’administrateur est chargé de trouver les héritiers qui hériteront des biens en vertu de la loi new-yorkaise sur les successions ab intestat.

La loi new-yorkaise sur la succession ab intestat est la suivante :

• Le défunt intestat survécu par son conjoint mais sans enfant
  • Le conjoint survivant prend toute la succession
• Le défunt intestat survécu par son conjoint et ses enfants
  • Le conjoint survivant prend les premiers 50,000 $ et la moitié de la succession résiduelle
  • Le solde de la succession est ensuite divisé en parts égales
  • Si la succession est inférieure à 50 000 $, la totalité de la succession revient au conjoint
  • Pour la loi new-yorkaise sur les successions ab intestat, les enfants non mariés et les enfants adoptés sont traités de la même manière que les enfants maritaux et biologiques et hériteront comme tels.
• Le défunt inceste survécu par les enfants SEULEMENT
  • Si tous les enfants sont vivants, ils reçoivent la totalité de la succession en parts égales
• Le défunt inceste survécu par les enfants et les issues des enfants prédécédés
  • La succession passe aux enfants vivants ou aux issues des enfants prédécédés  » par représentation « , appelée  » per capita à chaque génération. »

Three Steps to Determine Intestate Shares

1. Divide the estate for each of the heirs at the first generational level at which there are survivors
2. All living people at that first generational level take one share each.
3. The shares of the deceased persons at the first generation level are combined and then divided equally between the people at the next generation in the same way.

Result: All persons in the same generation are always going to have equal shares of the estate.

• Intestate Decedent NOT Survived by Spouse or Issue
  • Passes all to parents or surviving parent
• If Not Survived by Parents
  • Passes to issue of parents (brothers, sisters, issue of deceased brothers and sisters) who take per capita at each generation
  • If there are no longer any parents or siblings alive, the estate « escheats, » or goes to the state.

Barrières à la succession – Quand une personne ne peut-elle PAS hériter ?

• Slayers – La  » règle des tueurs  » stipule que toute personne responsable de la mort du défunt ne peut pas prétendre à hériter de sa succession. Par exemple, Lyle et Erik Menendez sont des frères dont les parents ont été retrouvés assassinés. Erik et Lyle étaient les seuls descendants des parents et, à ce titre, ils pouvaient prétendre à la totalité de la succession. Plus tard, Erik et Lyle ont été reconnus coupables du meurtre de leurs parents. Même si Lyle et Erik étaient des héritiers potentiels, ils sont maintenant disqualifiés, car ils étaient responsables de la mort de leurs parents.

• Disqualification du conjoint : Un conjoint peut être disqualifié pour prendre sa part par « disqualification », soit par divorce, séparation légale, abandon, ou mariage invalide « nul ».

• Manque de survie de 120 heures : Un héritier doit survivre au testateur pendant 120 heures, soit une période de cinq jours. Si ce n’est pas le cas, le décès de l’héritier est considéré comme contemporain de celui du défunt, et il sera traité comme s’il avait prédécédé la personne.

• Renonciation : L’héritier potentiel décide qu’il ne veut pas de la donation, et il y renonce. La personne qui renonce est considérée comme étant décédée avant le testateur.

• Avancement : Il y a « avancement » lorsqu’un héritier potentiel recueille son héritage du vivant du donateur. En tant que tel, il doit y avoir des preuves que l’avancement était prévu comme un « héritage à l’avance » et pas seulement un don. Les qualifications pour l’avancement sont : un écrit contemporain signé par le donateur et le donataire, avec l’intention évidente que le  » don  » soit traité comme un avancement.

Trusts

Qu’est-ce qu’un trust ? On parle de trust lorsqu’une personne, le  » trustee « , est désignée pour détenir un intérêt patrimonial, sous réserve d’une obligation de conserver ou d’utiliser cet intérêt au profit d’une autre personne. Un trust est un document couramment utilisé dans le cadre de la planification successorale, mais pas aussi courant qu’un testament.

Un living trust, également appelé légalement « inter-vivos trust », est une fiducie créée dans le but d’être distribuée de son vivant. Une fois qu’un living trust est signé, il prend immédiatement effet. En outre, un living trust est irrévocable, c’est-à-dire qu’il ne peut pas être modifié une fois qu’il a été mis en mouvement.

Un living trust est également différent d’un « living will », qui n’est ni un testament ni un trust mais un document détaillant les soins de santé et les souhaits médicaux de fin de vie d’une personne.

Un trust qui est créé et incorporé dans un testament est appelé un testament. Différente d’une fiducie vivante, une fiducie testamentaire ne prendra effet qu’après le décès du testateur et l’admission du testament à l’homologation. Cela est dû au fait qu’une fiducie testamentaire, tout comme un testament, peut être modifiée ou révoquée jusqu’au moment du décès de la personne.

Les testaments de vie

Un testament de vie n’est pas un testament ou une fiducie, mais un document détaillant les souhaits médicaux et de soins de santé. Les testaments de vie désignent généralement un « mandataire » chargé de prendre des décisions et/ou d’exécuter les instructions spécifiques du document. De nos jours, de nombreux testaments de vie contiennent également le choix d’une personne de poursuivre ou non un traitement de maintien en vie si elle devait être frappée d’incapacité.