Przewodnik po testamentach w Nowym Jorku

Co to jest testament? Przegląd ostatniej woli i testamentu w Nowym Jorku.

A will, lub ostatnia wola i testament, jest dokumentem prawnym, który ma na celu przekazanie sposobu dystrybucji czyjegoś majątku po śmierci. Termin „majątek” w kontekście dokumentu prawnego odnosi się do nieruchomości, własności osobistej i pieniędzy.

Nowojorskie przepisy dotyczące testamentów są skodyfikowane w ramach New York Consolidated Laws, Estates, Powers and Trusts Law, znanego również jako NY EPT Law.

Wola jest główną częścią planowania nieruchomości, ponieważ jest to dokument prawny określający czyjeś ostateczne życzenia co do tego, jak chcą rozdzielić swój majątek.

Zwykle ludzie chcą, aby ich rzeczy trafiły do ich potomków (ludzi następnych w kolejce w rodzinie); jednakże, testament może zawierać wskazówki dotyczące prezentów dla niektórych bliskich. Testament może również zawierać szczegółowe instrukcje dotyczące organizacji pogrzebu oraz opieki nad nieletnimi dziećmi i zwierzętami domowymi po jego śmierci.

Ponieważ testament jest poważnym i złożonym dokumentem prawnym, który wymaga poważnej refleksji, zaleca się skonsultowanie się z nowojorskim adwokatem ds. planowania nieruchomości przed sporządzeniem testamentu.

Kto może sporządzić testament? Co to jest zdrowy rozsądek?

Osoba, która sporządza testament nazywana jest „testatorem”. Osoba wymieniona w testamencie, która ma otrzymać majątek lub darowiznę, nazywana jest „beneficjentem” lub „spadkobiercą”.

New York Consolidated Laws, Estates, Powers and Trusts Law stanowi, że „Każda osoba w wieku osiemnastu lat lub starsza, o zdrowym umyśle i pamięci, może poprzez testament rozporządzać majątkiem nieruchomym i osobistym oraz wykonywać uprawnienia do powoływania takiego majątku.” Tak więc, każda osoba dorosła powyżej 18 roku życia może sporządzić testament, jeśli ma „zdrowy umysł.”

Co to jest zdrowy umysł? Oznacza to, że spadkodawca rozumiał swój majątek i miał zamiar sporządzić testament. Osoba bez zdrowego rozsądku to osoba, która doświadcza choroby psychicznej, jest pod wpływem narkotyków lub w inny sposób nie jest w stanie myśleć racjonalnie na tyle, aby sporządzić testament.

Osoba, która doświadcza „nadmiernego wpływu” również nie może sporządzić ważnego testamentu. Nieuzasadniony wpływ występuje wtedy, gdy osoba jest kontrolowana przez inną osobę. Jest to podobne do przymusu, jednak osoba kontrolująca jest zazwyczaj członkiem bliskiej rodziny, który próbuje przekonać spadkodawcę na swoją korzyść. Obecność nieuzasadnionego wpływu unieważnia testament. Podobnie, testament sporządzony przez osobę znajdującą się pod przymusem lub pod groźbą użycia siły, również zostanie uznany za nieważny.

Jak sporządzić ważny testament w Nowym Jorku: 7 wymogów

Istnieje (siedmioczęściowy) test wyszczególniający wymogi prawne, których należy przestrzegać, aby napisać ważny testament w Nowym Jorku.

1. Musi mieć ukończone 18 lat, aby mieć zdolność
2. Podpisany przez spadkodawcę, lub przez kogoś na polecenie spadkodawcy i w jego obecności, czyli, „przez pełnomocnika”. Jeśli jest pełnomocnik podpisujący się za spadkodawcę, musi on również:
   1. Podpisać się jako pełnomocnik
   2. Pełnomocnik nie może być liczony jako jeden z dwóch potrzebnych świadków; oraz
   3. Pełnomocnik powinien umieścić swój adres (ale brak adresu nie unieważnia testamentu)
3. Podpis spadkodawcy musi znajdować się „na końcu”. Wszystko, co zostało napisane w testamencie po podpisie nie ma mocy prawnej.
4. Spadkodawca musi podpisać testament lub potwierdzić swój wcześniejszy podpis w obecności każdego ze świadków.
5. Spadkodawca musi „opublikować” testament, co oznacza, że przekazuje świadkom, że jest to w rzeczywistości jego ostatnia wola i testament.
6. Testament musi zostać podpisany przez co najmniej dwóch świadków.
7. Realizacja testamentu musi zostać zakończona w ciągu 30 dni. Okres 30 dni rozpoczyna się w momencie złożenia podpisu przez pierwszego świadka.

Poświadczenie własnoręczności

Poświadczenie własnoręczności nie jest wymaganym elementem testamentów w Nowym Jorku, jednak często jest ono dołączane. Oświadczenie pod przysięgą jest to podpisanie przez świadków oświadczenia pod przysięgą w obecności adwokata, które stwierdza, że testament jest poprawny (spełnia siedmioczęściowy test). Oświadczenie pod przysięgą może zastąpić zeznania na żywo i jest szczególnie przydatne, gdy świadek nie pamięta, lub gdy świadek staje się wrogo nastawiony i nie chce pamiętać.

Interpretacja testamentu – Co się stanie, jeśli w testamencie znajduje się mylące lub niejednoznaczne sformułowanie?

Interpretacja jest głównym problemem przy określaniu intencji testamentu nowojorskiego. Prawo nowojorskie patrzy na to, jaka była rzeczywista intencja, patrząc na „zwykłe znaczenie” dokumentu. Czasami jednak, z powodu sprzecznych znaczeń lub zamieszania, w testamencie nie ma „zwykłego znaczenia”. W związku z tym, dowody zewnętrzne mogą być dopuszczone w celu określenia znaczenia testamentu w przypadku „ukrytej niejednoznaczności”. Prawo nowojorskie dopuszcza dowody zewnętrzne, takie jak szczegóły dotyczące faktów i okoliczności towarzyszących tworzeniu testamentu oraz wszelkie dowody pochodzące od osób trzecich.

Jeśli dowody zewnętrzne nadal nie leczą niejasności, ta konkretna część „nie udaje się”, ponieważ nie ma jasnego beneficjenta lub jasnego znaczenia dokumentu.

Zmiany testamentu

Podług prawa nowojorskiego, istnieją tylko dwa sposoby, w jakie spadkodawca może dokonać zmian w swoim testamencie:

1. Zapisać nowy testament, który odwołuje pierwszy testament; lub
2. Zrobić kodycyl, który jest poprawką do pierwszego testamentu, zmieniającą tylko jego części. Jest to po prostu uzupełnienie oryginalnego testamentu.

Odwołanie

Można odwołać (anulować) lub zmienić testament w Nowym Jorku aż do śmierci spadkodawcy. Należy jednak zachować odpowiednie procedury, aby zapobiec przyszłym nieporozumieniom.

Podług prawa nowojorskiego, testament może być odwołany poprzez zniszczenie (np. całkowite zniszczenie, pożar, pocięcie lub okaleczenie). Nowy, kolejny testament może również odwołać poprzedni, jeśli nowy testament tak stanowi. Wszystkie czynności muszą być wykonane przez spadkodawcę z zamiarem odwołania oryginalnego testamentu.

Kodycyl

Kodycyl jest poprawką lub dodatkiem do testamentu. NIE czyni on oryginalnego testamentu nieważnym; po prostu go uzupełnia. Zasady sporządzania kodycylium w Nowym Jorku są zgodne z tymi samymi wymogami prawnymi dla testamentu standardowego, w tym wymagają podpisu dwóch bezstronnych świadków.

Probate – Co to jest probate? Jak można go uniknąć?

Testament w Nowym Jorku musi być dopuszczony do postępowania probacyjnego w nowojorskim sądzie surrogate’s court. Probacja jest postępowaniem prawnym mającym na celu zarządzanie majątkiem osoby, która zmarła na podstawie testamentu. Probacja jest procesem niezbędnym do zatwierdzenia testamentu. Wykonawca wymieniony w testamencie musi udać się do sądu i udowodnić, że testament jest prawdziwy i ważny. Wykonawca nie może rozdzielić majątku do spadkobierców, dopóki testament nie przejdzie przez probate. Najpierw jednak, wszystkie nowojorskie podatki od nieruchomości, jak również wszystkie zaległe długi, muszą zostać zapłacone. The „residuary estate”, czyli saldo majątku spadkodawcy po tym, jak wszystkie roszczenia, podatki od nieruchomości i „szczególne” zapisy zostały rozdzielone, jest uważane za „resztę” majątku, który ma zostać przekazany spadkobiercom.

Czas i koszty związane z przeprowadzeniem postępowania probacyjnego mogą być uciążliwe; jednakże, jest to konieczne, aby prawnie egzekwować testament. Bez wymogu udowodnienia testamentu w sądzie, każdy może być w stanie wyprodukować sfałszowany testament, roszcząc sobie prawo do spadku.

Czy można uniknąć postępowania probacyjnego?

Jeżeli ktoś umiera bez testamentu, nie ma potrzeby przeprowadzania postępowania probacyjnego. Jednakże, czasami można uniknąć postępowania probacyjnego nawet w przypadku testamentu.

Generalnie, małe majątki składające się z $30,000 lub mniej mogą być rozliczone bez udawania się do sądu surrogate’s court. Pozostały przy życiu małżonek będzie musiał najpierw przedstawić akt zgonu i przynieść go do instytucji finansowej lub firmy ubezpieczeniowej, aby go odebrać.

Intestat – Co się stanie, jeśli umrzesz bez testamentu?

Śmierć bez testamentu nazywana jest śmiercią „intestatową”. Nowojorskie prawo o dziedziczeniu ustawowym ma na celu podział majątku zmarłego w sposób, który najprawdopodobniej nastąpiłby, gdyby dana osoba zmarła na podstawie testamentu (np. w pierwszej kolejności dla żyjącego małżonka i nieletnich dzieci).

Jeżeli nie ma testamentu, który miałby być sporządzony, sąd przeprowadzi postępowanie administracyjne, podczas którego wyznaczony zostanie przedstawiciel lub „administrator”, który będzie zajmował się majątkiem. Administrator jest odpowiedzialny za znalezienie spadkobierców, którzy odziedziczą majątek zgodnie z nowojorskim prawem spadkowym intestate.

Nowojorskie prawo dziedziczenia ustawowego dystrybucji jest następujące:

• Intestate Decedent Survived by Spouse But No Children
  • Surviving spouse takes the whole estate
• Intestate Decedent Survived by Spouse and Children
  • Surviving spouse takes the first $50,000 dolarów i połowę pozostałego majątku
  • Reszta majątku jest następnie dzielona równo
  • Jeśli majątek jest mniejszy niż 50 000 dolarów, cały majątek trafia do małżonka
  • Dla prawa spadkowego Nowego Jorku, dzieci pozamałżeńskie i dzieci adoptowane są traktowane tak samo jak dzieci małżeńskie i biologiczne i będą dziedziczyć jako takie.
• Dziedziczenie po zmarłym przez dzieci TYLKO
  • Jeśli wszystkie dzieci żyją, otrzymują cały majątek w równych częściach
• Dziedziczenie po zmarłym przez dzieci i dzieci zmarłych
  • Majątek przechodzi na żyjące dzieci lub dzieci zmarłych „przez reprezentację”, zwaną „per capita w każdym pokoleniu.”

Three Steps to Determine Intestate Shares

1. Divide the estate for each of the heirs at the first generational level at which there are survivors
2. All living people at that first generational level take one share each.
3. The shares of the deceased persons at the first generation level are combined and then divided equally between the people at the next generation in the same way.

Result: All persons in the same generation are always going to have equal shares of the estate.

• Intestate Decedent NOT Survived by Spouse or Issue
  • Passes all to parents or surviving parent
• If Not Survived by Parents
  • Passes to issue of parents (brothers, sisters, issue of deceased brothers and sisters) who take per capita at each generation
  • If there are no longer any parents or siblings alive, the estate „escheats,” or goes to the state.

Bariery dziedziczenia – Kiedy dana osoba NIE może dziedziczyć?

• Slayers – „zasada pogromcy” stwierdza, że każdy, kto jest odpowiedzialny za śmierć zmarłego, nie może dziedziczyć w jego majątku. Na przykład, Lyle i Erik Menendez są braćmi, których rodzice zostali zamordowani. Erik i Lyle byli jedynymi krewnymi rodziców i jako tacy mogli otrzymać cały majątek. Później Erik i Lyle zostali uznani za winnych zamordowania swoich rodziców. Mimo że Lyle i Erik byli potencjalnymi spadkobiercami, zostali zdyskwalifikowani, ponieważ byli odpowiedzialni za śmierć swoich rodziców.

• Dyskwalifikacja współmałżonka: Małżonek może zostać pozbawiony prawa do udziału w spadku przez „dyskwalifikację”, czyli rozwód, separację prawną, porzucenie lub nieważne małżeństwo.

• Niezdolność do przeżycia 120 godzin: Spadkobierca musi przeżyć spadkodawcę o 120 godzin, czyli okres pięciu dni. W przeciwnym razie śmierć spadkobiercy jest uznawana za równoczesną ze śmiercią spadkodawcy i będzie on traktowany tak, jakby zmarł wcześniej.

• Renuncjacja: Potencjalny spadkobierca decyduje, że nie chce otrzymać darowizny i zrzeka się jej. Uznaje się, że osoba, która się zrzeka, wyprzedziła spadkodawcę.

• Zrzeczenie się: Zaliczenie” ma miejsce, gdy potencjalny spadkobierca odbiera swój spadek za życia darczyńcy. W związku z tym, muszą istnieć dowody na to, że zaliczka była zamierzona jako „dziedziczenie z góry”, a nie jako zwykła darowizna. Kwalifikacje dla zaliczki to: równoczesne pismo podpisane przez darczyńcę i obdarowanego, z intencją, aby „dar” był traktowany jako zaliczka.

Trusty

Co to jest trust? Z trustem mamy do czynienia, gdy jedna osoba, „powiernik”, jest powołana do posiadania udziałów w nieruchomości, z zastrzeżeniem obowiązku zachowania lub wykorzystania tych udziałów na rzecz innej osoby. Trust jest powszechnie stosowanym dokumentem w planowaniu majątku, ale nie tak powszechnym jak testament.

Życiowy trust, prawnie określany również jako „inter-vivos trust”, jest trustem, który jest tworzony z myślą o dystrybucji podczas życia. Po podpisaniu trustu, staje się on natychmiast skuteczny. Dodatkowo, living trust jest nieodwołalny; to znaczy, że nie może być zmieniony, gdy już został wprowadzony w życie.

Żywy trust nie jest również tym samym co „testament”, który nie jest ani testamentem, ani trustem, ale dokumentem szczegółowo opisującym opiekę zdrowotną i życzenia medyczne na koniec życia.

A trust, który jest tworzony i włączony do testamentu nazywany jest testamentowym trustem. W odróżnieniu od trustu żywego, trust testamentowy wchodzi w życie dopiero po śmierci spadkodawcy i dopuszczeniu testamentu do postępowania sądowego. Dzieje się tak dlatego, że testamentary trust, tak jak testament, może być zmieniony lub odwołany aż do momentu śmierci danej osoby.

Żywe testamenty

Żywy testament nie jest testamentem ani trustem, ale dokumentem szczegółowo określającym życzenia medyczne i dotyczące opieki zdrowotnej. Testamenty życia zazwyczaj wyznaczają „pełnomocnika”, który jest odpowiedzialny za podejmowanie decyzji i/lub wykonywanie konkretnych instrukcji zawartych w dokumencie. Wiele współczesnych testamentów zawiera również decyzję osoby, czy kontynuować leczenie podtrzymujące życie, gdyby została ona ubezwłasnowolniona.