New York-i végrendelet útmutató

Mi az a végrendelet? A New York-i végrendelet áttekintése.

A végrendelet, vagy végrendelet egy olyan jogi dokumentum, amely azt hivatott közvetíteni, hogyan osszák el az egyén vagyonát halála után. A jogi dokumentummal összefüggésben a “vagyon” kifejezés ingatlanvagyonra, személyes vagyonra és pénzre vonatkozik.

A végrendeletekre vonatkozó New York-i törvények a New York Consolidated Laws, Estates, Powers and Trusts Law, más néven NY EPT Law alapján vannak kodifikálva.

A végrendelet a hagyatéki tervezés fontos részét képezi, mivel ez egy olyan jogi dokumentum, amely részletezi az egyén végső kívánságait arra vonatkozóan, hogy hogyan kívánja felosztani a vagyonát.

Az emberek általában azt szeretnék, hogy a vagyonuk a leszármazottaikra (a családban a sorban következő emberekre) szálljon; a végrendelet azonban irányt szabhat bizonyos szeretteiknek történő ajándékozásra. A végrendelet konkrét utasításokat adhat a temetéssel kapcsolatos intézkedésekre és a kiskorú gyermekek és háziállatok halála utáni gondozására vonatkozóan is.

Mivel a végrendelet komoly és összetett jogi dokumentum, amely komoly megfontolásokat foglal magában, a végrendelet elkészítése előtt mindenképpen tanácsos konzultálni egy New York-i hagyatéki ügyvéddel.

Ki készíthet végrendeletet? Mi az a józan elme?

Azt a személyt, aki végrendeletet ír, “végrendelkezőnek” nevezzük. A végrendeletben megnevezett személyt, aki vagyont vagy ajándékot kap, “kedvezményezettnek” vagy “örökösnek” nevezik.

New York Consolidated Laws, Estates, Powers and Trusts Law előírja, hogy “Minden tizennyolcadik életévét betöltött, épelméjű és jó emlékezetű személy végrendelettel rendelkezhet ingatlan és személyes vagyonáról, és gyakorolhatja az ilyen vagyon kijelölésére vonatkozó jogkörét”. Tehát bármely 18. életévét betöltött felnőtt végrendelkezhet, ha “épelméjű”.”

Mi az épelméjűség? Azt jelenti, hogy az örökhagyó megértette a vagyonát, és szándékában állt végrendeletet tenni. Épelméjűséggel nem rendelkező személy az lenne, aki mentális betegségben szenved, kábítószer hatása alatt áll, vagy más módon nem képes eléggé racionálisan gondolkodni ahhoz, hogy végrendeletet írjon.

Aki “illetéktelen befolyást” tapasztal, szintén nem tehet érvényes végrendeletet. A jogosulatlan befolyás akkor áll fenn, ha egy személyt egy másik személy irányít. Hasonló a kényszerítéshez; azonban az irányító személy általában egy közeli családtag, aki megpróbálja a végrendelkezőt a maga javára meggyőzni. A jogosulatlan befolyás jelenléte érvényteleníti a végrendeletet. Hasonlóképpen érvénytelennek kell tekinteni azt a végrendeletet is, amelyet egy kényszer alatt vagy erőszakkal fenyegetve tett valaki.

Hogyan kell érvényes végrendeletet készíteni New Yorkban: 7 követelmény

Egy (hét részből álló) teszt részletezi azokat a jogi követelményeket, amelyeket be kell tartani ahhoz, hogy érvényes végrendeletet lehessen írni New Yorkban.

1. 18 évesnek kell lennie ahhoz, hogy cselekvőképes legyen
2. Az örökhagyó vagy az örökhagyó utasítására és jelenlétében eljáró személy írja alá, azaz, “meghatalmazott útján”. Ha az örökhagyó helyett meghatalmazott ír alá, az ilyen meghatalmazottnak is:
   1. A meghatalmazottként aláírja a nevét
   2. A meghatalmazott nem számítható be a szükséges két igazoló tanú egyikének; és
   4. A meghatalmazottnak fel kell tüntetnie a címét (de a cím feltüntetésének elmulasztása nem teszi érvénytelenné a végrendeletet)
3. A végrendelkező aláírásának “a végrendelet végén” kell lennie. Bármi, amit az aláírás után írnak a végrendeletbe, nem kap jogi értéket.
4. A végrendelkezőnek minden tanú jelenlétében alá kell írnia a végrendeletet, vagy el kell ismernie korábbi aláírását.
5. A végrendelkezőnek “közzé kell tennie” a végrendeletet, ami azt jelenti, hogy közli a tanúkkal, hogy ez valójában az ő végrendelete.
7. A végrendeletet legalább két tanúnak kell aláírnia.
9. A végrehajtási szertartást 30 napon belül be kell fejezni. A 30 napos időszak az első tanú aláírásával kezdődik.

Egy önbizonyító nyilatkozat

Az önbizonyító nyilatkozat nem kötelező eleme a végrendeleteknek New Yorkban; azonban gyakran beépítik. Az önbizonyító eskü alatt tett nyilatkozat az, amikor a tanúk ügyvéd jelenlétében aláírnak egy eskü alatt tett nyilatkozatot, amely azt mondja ki, hogy a végrendelet helyes (megfelel a hétrészes tesztnek.) Az önbizonyító eskü alatt tett nyilatkozat helyettesítheti az élő tanúvallomást, és különösen hasznos, ha a tanú nem emlékszik, vagy ha a tanú később ellenségessé válik, és nem akar emlékezni.

A végrendelet értelmezése – Mi történik, ha a végrendeletben van egy zavaros vagy kétértelmű kifejezés?

A New York-i végrendelet szándékának meghatározásakor az értelmezés a fő szempont. A New York-i jog azt vizsgálja, hogy mi volt a tényleges szándék azáltal, hogy a dokumentum “egyértelmű jelentését” vizsgálja. Előfordul azonban, hogy a végrendeletben nincs “egyértelmű jelentés” az egymásnak ellentmondó jelentések vagy zavaros értelmezés miatt. Ilyenkor “rejtett kétértelműség” esetén a végrendelet értelmének meghatározására külső bizonyítékok is felhasználhatók. A New York-i jog lehetővé teszi a külső bizonyítékokat, például a végrendelet keletkezését körülvevő tények és körülmények részleteit, valamint harmadik felek által benyújtott bármely bizonyítékot.

Ha a külső bizonyítékok még mindig nem orvosolják a kétértelműséget, akkor az adott rész “megbukik”, mert nincs egyértelmű kedvezményezett vagy egyértelmű értelme az iratnak.

A végrendelet módosítása

A New York-i jog szerint az örökhagyó csak kétféleképpen módosíthatja végrendeletét:

1. Új végrendeletet ír, amely visszavonja az első végrendeletet; vagy
2. Kodicilt készít, amely az első végrendelet módosítása, és csak az első végrendelet egyes részeit változtatja meg. Ez egyszerűen az eredeti végrendelet kiegészítése.

Megvonás

A végrendeletet New Yorkban az örökhagyó haláláig lehet visszavonani (törölni) vagy módosítani. Megfelelő eljárásokat kell azonban alkalmazni, hogy a jövőbeni zavarok elkerülhetők legyenek.

A New York-i jog szerint a végrendeletet megsemmisítéssel (pl. teljes megsemmisítéssel, tűzzel, feldarabolással vagy megcsonkítással) lehet visszavonni. Egy új, későbbi végrendelet is visszavonhatja a korábbi végrendeletet, ha az új végrendelet ezt kimondja. Minden cselekményt a végrendelkezőnek az eredeti végrendelet visszavonásának szándékával kell megtennie.

Codicil

A kodicil a végrendelet módosítása vagy kiegészítése. NEM teszi érvénytelenné az eredeti végrendeletet, csupán kiegészíti azt. A New York-i kodicil készítésének szabályai ugyanazokat a jogi követelményeket követik, mint a hagyományos végrendelet esetében, beleértve a két önzetlen tanú aláírásának szükségességét.

Hagyatéki eljárás – Mi az a hagyatéki eljárás? Hogyan kerülheti el?

A New York-i végrendeletet a New York-i helyettesítő bíróságon kell hagyatéki eljárás alá vonni. A hagyatéki eljárás a végrendelettel elhunyt személy vagyonának kezelésére irányuló jogi eljárás. A hagyatéki eljárás a végrendelet érvényesítéséhez szükséges eljárás. A végrendeletben megnevezett végrehajtónak bírósághoz kell fordulnia, és bizonyítania kell, hogy a végrendelet valós és érvényes. A végrehajtó nem oszthatja fel a hagyatékot az örökösök között, amíg a végrendelet át nem megy a hagyatéki eljáráson. Először azonban az összes New York-i hagyatéki adót, valamint az összes fennálló tartozást ki kell fizetni. A “maradék hagyaték”, vagyis az örökhagyó hagyatékának az összes követelés, hagyatéki adó és “különös” hagyaték kiosztása után fennmaradó része az örökösöknek adandó “maradék” hagyatéknak minősül.

A hagyatéki eljárás lefolytatásának ideje és költségei kellemetlenek lehetnek; a végrendelet jogi érvényesítéséhez azonban szükség van rá. A végrendelet bírósági bizonyításának követelménye nélkül bárki képes lehet hamisított végrendeletet felmutatni, amelyben örökségre tart igényt.

Kikerülhető-e a hagyatéki eljárás?

Ha valaki végrendelet nélkül hal meg, nincs szükség hagyatéki eljárásra. Néha azonban a hagyatéki eljárás végrendelet esetén is elkerülhető.

A legfeljebb 30 000 dollárból álló kis hagyatékokat általában a hagyatéki bíróság igénybevétele nélkül is el lehet intézni. A túlélő házastársnak először be kell mutatnia a halotti bizonyítványt, és el kell vinnie a pénzintézethez vagy a biztosítótársasághoz a behajtáshoz.”

Testamentum – Mi történik, ha végrendelet nélkül hal meg?

A végrendelet nélküli halált “végrendelet nélküli” halálnak nevezik. A New York-i végintézkedési törvény célja, hogy az örökhagyó hagyatékát úgy osszák fel, ahogyan az valószínűleg akkor történt volna, ha az illető végrendelettel halt volna meg (pl. először a túlélő házastárs és a kiskorú gyermekek között).

Mivel nincs végrendelet, amelyet hitelesíteni kell, a bíróság ehelyett hagyatéki eljárást tart, amelyen egy képviselőt, vagy “vagyonkezelőt” jelölnek ki a hagyaték kezelésére. A hagyatéki gondnok feladata megtalálni azokat az örökösöket, akik a New York-i hagyatéki törvény alapján örökölni fogják a vagyont.

A New York-i hagyatéki törvény a következőképpen rendelkezik a felosztásról:

• A végrendeleti örökhagyót túlélő házastárs, de nincsenek gyermekei
  • A túlélő házastárs viszi a teljes hagyatékot
• A végrendeleti örökhagyót túlélő házastárs és gyermekek
  • A túlélő házastárs viszi az első 50 dollárt,000 dollárt és a hagyaték felét
  • A hagyaték fennmaradó részét ezután egyenlően osztják fel
  • Ha a hagyaték kevesebb, mint 50 000 dollár, a teljes hagyaték a házastársat illeti
  • A New York-i hagyatéki törvények értelmében a nem házastársi és örökbefogadott gyermekeket ugyanúgy kell kezelni, mint a házastársi és vér szerinti gyermekeket, és mint ilyenek örökölnek.
• Kizárólag a gyermekek által túlélő örökhagyó
  • Ha valamennyi gyermek él, a teljes hagyatékot egyenlő arányban kapják
• A gyermekek és az elhunyt gyermekek utódai által túlélő örökhagyó
  • A hagyaték az élő gyermekekre vagy az elhunyt gyermekek utódaira “képviselet útján”, az úgynevezett “per capita minden generációnál” száll át.”

Three Steps to Determine Intestate Shares

1. Divide the estate for each of the heirs at the first generational level at which there are survivors
2. All living people at that first generational level take one share each.
3. The shares of the deceased persons at the first generation level are combined and then divided equally between the people at the next generation in the same way.

Result: All persons in the same generation are always going to have equal shares of the estate.

• Intestate Decedent NOT Survived by Spouse or Issue
  • Passes all to parents or surviving parent
• If Not Survived by Parents
  • Passes to issue of parents (brothers, sisters, issue of deceased brothers and sisters) who take per capita at each generation
  • If there are no longer any parents or siblings alive, the estate “escheats,” or goes to the state.

Az öröklés akadályai – Mikor NEM örökölhet valaki?

• A gyilkosok – A “gyilkos szabály” kimondja, hogy aki felelős az örökhagyó haláláért, nem örökölhet a hagyatékában. Például Lyle és Erik Menendez testvérek, akiknek szüleit meggyilkoltan találták. Erik és Lyle voltak a szülők egyetlen kiadása, és mint ilyenek, a teljes hagyatékra jogosultak voltak. Később Eriket és Lyle-t bűnösnek találták szüleik meggyilkolásában. Annak ellenére, hogy Lyle és Erik potenciális örökösök voltak, most kizárták őket, mivel ők voltak felelősek a szüleik haláláért.

• Házastársak kizárása: A házastársat “kizárhatják a részükből”, akár válás, különválás, elhagyás vagy érvénytelen “semmis” házasság miatt.

• Túlélésképtelenség 120 órával: Az örökösnek 120 órával, azaz öt nappal kell túlélnie az örökhagyót. Ellenkező esetben az örökös halála az örökhagyóval egyidejűnek minősül, és úgy kell kezelni, mintha az örökhagyó előtt halt volna meg.

• Renunciálás: A potenciális örökös úgy dönt, hogy nem akarja az ajándékot, és lemond róla. A lemondó személyt úgy tekintik, mintha az örökhagyó előtt elhunyt volna.

• Előrehaladás: Az “előlegezés” akkor következik be, amikor a potenciális örökös még az ajándékozó életében felveszi az örökségét. Mint ilyen, valamilyen bizonyítéknak kell lennie arra, hogy az előleg “előrehozott örökségnek”, és nem csupán ajándékozásnak volt szánva. Az előlegre vonatkozó feltételek a következők: az ajándékozó és az ajándékozott által aláírt egyidejű írásbeli nyilatkozat, amely bizonyítja azt a szándékot, hogy az “ajándékot” előlegként kezeljék.

Trösztök

Mi az a tröszt? Trösztről akkor beszélünk, ha egy személyt, a “vagyonkezelőt” kinevezik egy vagyoni érdekeltség birtoklására, azzal a kötelezettséggel, hogy ezt az érdekeltséget egy másik személy javára tartsa meg vagy használja fel. A bizalmi vagyonkezelés a hagyatéki tervezés során gyakran használt dokumentum, de nem olyan gyakori, mint a végrendelet.

A living trust, amelyet jogilag “inter-vivos trust”-nak is neveznek, olyan trust, amelyet azzal a céllal hoznak létre, hogy még az egyén élete során felosszák. Amint az élő bizalmi vagyonkezelői szerződés aláírásra kerül, azonnal hatályba lép. Ezenkívül az élő bizalmi vagyonkezelői alap visszavonhatatlan, azaz nem lehet megváltoztatni, ha egyszer már életbe léptették.

Az élő bizalmi vagyonkezelői alap nem azonos az “élő végrendelettel”, amely nem végrendelet és nem bizalmi vagyonkezelői alap, hanem egy olyan dokumentum, amely részletezi az élet végi egészségügyi és orvosi kívánságait.

A végrendeletben létrehozott és abba beépített bizalmi vagyonkezelői alapot végrendeleti vagyonkezelésnek nevezzük. Az élő trösztöktől eltérően a végrendeleti tröszt csak az örökhagyó halála és a végrendelet hagyatéki eljárás alá vonása után lép hatályba. Ennek az az oka, hogy a végrendeleti bizalom, akárcsak a végrendelet, a személy haláláig módosítható vagy visszavonható.

Living wills

A living will nem végrendelet vagy bizalom, hanem egy olyan dokumentum, amely részletezi az orvosi és egészségügyi kívánságokat. Az élő végrendelet általában kijelöl egy “meghatalmazottat”, aki felelős a döntések meghozataláért és/vagy a dokumentumban szereplő konkrét utasítások végrehajtásáért. Manapság sok élő végrendelet tartalmazza azt is, hogy a személy döntsön arról, hogy folytatja-e az életfenntartó kezelést, ha cselekvőképtelenné válna.